2022年梓潼县医疗保障局部门整体支出绩效评价自评报告

一、单位概况

（一）机构组成

县医保局为全额拨款的行政单位，下属事业单位1个。内设机构主要包括：办公室、规划财务管理股、待遇保障和监管股。下属事业单位县医疗保险事务中心。

（二）机构职能

（一）贯彻落实医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障法律法规和规章，拟定全县医疗保障规范性文件并监督实施。落实和执行医疗保障事业发展规划、政策、标准，并组织实施和监督检查。

（二）贯彻落实医疗保障基金监督管理制度，建立健全医疗保障基金安全防控机制，监督强化全县医疗保障基金运行管理，保持医疗保障基金总体收支平衡。

（三）组织拟订医疗保障筹资和待遇政策，完善动态调整和区域调剂平衡机制，统筹城乡医疗保障待遇标准，建立健全与筹资水平相适应的待遇调整机制。组织实施长期护理保险制度改革。

（四）组织落实全省城乡统一的药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等医疗保障目录和支付标准并监督管理；拟定全县特殊医用材料、特殊检查和治疗、医院制剂等相关目录和支付标准并监督实施。

（五）组织拟订药品、医用耗材价格和医疗服务项目、医疗服务设施收费等政策，贯彻落实医保支付医药服务价格和动态调整机制，推动建立市场主导的社会医药服务价格形成机制，实施价格信息监测和信息发布制度。

（六）监督全县药品、医用耗材的招标采购政策实施，协助参与药品、医用耗材招标采购平台建设。

（七）推进医疗保障基金支付方式改革，组织实施定点医药机构服务协议和支付管理办法，指导全县医疗保障定点机构管理。建立健全医疗保障信用评价体系和信息披露制度，监督管理纳入医疗保障范围内的医疗服务行为和医疗费用，依法查处医疗保障领域违法违规行为。

（八）负责全县医疗保障经办管理和公共服务体系建设。实施异地就医管理和费用结算政策。建立健全医疗保障关系转移接续制度。监督管理全县医保经办服务工作。

（九）组织实施全县医疗保障信息化建设。开展医疗保障大数据管理及应用。开展医疗保障领域对外合作交流。

（十）承担经县政府批准保留的行政审批事项。

（十一）负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。

（十二）完成县委、县政府交办的其他任务。

（十三）职能转变。1、执行城乡居民基本医疗保险和大病保险制度，不断提高医疗保障水平，建立健全覆盖全民、城乡统筹的多层次医疗保障体系，确保医疗保障资金合理使用、安全可控，推进医疗、医保、医药“三医联动”改革，更好地保障人民群众就医需求、减轻医药费用负担。2、统筹推进承担行政职能的事业单位改革，所属事业单位不再承担行政职能。县医疗保险事务中心不再承担医疗保险待遇支付、定点医药机构监督管理行政职能。上述行政职能交由县医保局有关内设机构承担。

（十四）与县卫生健康局的有关职责分工。两部门在医疗、医保、医药等方面加强制度、政策衔接，建立沟通协商机制，协同推进改革，提高医疗资源使用效率和医疗保障水平。

（三）人员概况

人员编制数为18人。其中：局长1名，副局长2名、中心主任1名。中层干部职数7人。2022年末在职人员18人，其中公务员5人，事业人员13人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2022年度预算收入财政拨款和上级专款共计2569.03万元，其中：基本支出311.30万元，项目支出2257.73万元。

（二）部门财政资金支出情况

2022年财政拨款和上级专款共计2569.03万元，其中基本支出311.30万元，年末无结转；项目支出2257.73万元，年末无结转。

三、部门预算管理情况

（一）预算编制情况

2022年年初部门预算收入2981.90万元，支出预算安排2981.90万元，收支平衡。预算编制时同步编制了医保局2022年部门预算整体支出绩效目标。

2022年整体绩效目标：保障机构正常运行；加强医保基金监管力度，切实维护医保基金安全；加强医保政策宣传；巩固参保率，稳步提高保障水平，实现基金收支平衡；科学确定救助对象范围，夯实医疗救助托底保障，健全防范和化解因病致贫长效机制。强化基本医疗保险、大病保险、医疗救助三重制度综合保障，实事求是确定困难群众医疗保障待遇标准，确保困难群众基本医保有保障，不因罹患重特大疾病影响基本生活，同时避免过度保障。

目标实现情况

2022年收入决算数2569.03万元，支出决算数为2569.03万元，整体绩效目标全部实现，全县基本医保参保31.09万人（其中职工2.62万人、居民28.47万人），城乡居民医保参保率稳定在98%以上；2022年认真落实企业减税降费政策助力企业纾困，2022年7-9月累计为县内393家企业、1.25万人次办理阶段性缓缴职工医保单位缴费，缓缴金额达779万元；全县基本医保支付脱贫群众、特困人员、农村低保和监测对象等特殊群体县域内住院费用4610万元，惠及人群1.5万余人次，进一步筑牢防范因病返贫致贫的“医疗保护城墙”；在持续提升认定率、保障率和保障水平的基础上，“两病”可报销药品种类增加到1060个，截止11月底，费用报销225.04万元，惠及患者2.65万人次，政策范围内报销比例达67.8%。

2022年部门支出整体绩效目标设置较为合理。

(二)预算执行情况。

2022年年初收入预算数2981.90万元，收入决算数2569.03万元，差异率86.15%，主要原因按照医保政策规定财政代缴医疗保险费减少。

本年支出预算数2981.90万元，支出决算数2569.03万元，差异率86.15%，主要原因是按照医保政策规定财政代缴医疗保险费减少。

1．收入支出与预算对比分析

（1）本年年初收入预算数2981.90万元，收入决算数2569.03万元，差异率86.15%，本年支出年初预算数2981.9万元，支出决算数2569.03万元，差异率86.15%。

（2）差异原因分析

基本支出年初预算203.29万元，年末决算数311.30万元，差异率153.13%，其中人员经费方面年初预算数203.29万元，决算数311.3万元，差异率153.13%，主要原因是人员工资普调，基础绩效发放等；公用经费方面年初预算数1.1万元，决算数0.88万元，差异率80%，主要原因是受疫情影响，各个单位之间考察、学习、交流大大减少等。

项目支出年初预算2616.66万元，决算数2257.73万元，差异率86.28%，主要原因是按照医保政策规定财政代缴医疗保险费减少。

2．收入支出结构分析

2022年度预算收入财政拨款和上级专款共计25690301.34元，其中：基本支出3112978.34元，项目支出22577323元。

2022年财政拨款和上级专款共计25690301.34元，其中基本支出3112978.34元，包括：机关事业单位基本养老保险缴费支出266870.26元，行政事业单位医疗90232.8元，行政运行788812.25元，事业运行1514536.89元，其他医疗保障管理事务支出237594.14元，住房公积金214932元，年末无结转；项目支出22577323元，包括：财政代缴其他社会保险费支出8671040元，2021年其他人力资源和社会保障管理事务452元，城乡医疗救助资金11875300元，医疗服务与保障能力提升补助资金256731元，其他卫生健康支出500000元，彩票公益金安排的支出1273800元，年末无结转。

 “城乡居民医疗县级配套资金”项目15166100元，下达科目“2101202-财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助”，由于是社保基金，根据《社会保险基金会计制度》规定，社保基金应纳入社保基金账务处理，不在部门决算反映，故单位部门决算中项目收入支出均减少15166100元。

3．支出按经济分类科目分析

（1）“三公”经费支出情况：2022年“三公”经费财政预算收入10000元，其中公务接待10000元；2022年“三公”经费支出8800元，其中公务接待支出8800元；比2021年降低22.29%，主要原因：一是因为受疫情影响，各个单位之间考察、学习、交流大大减少，基本采用互联网视频模式进行；二是本单位进一步规范公务接待相关事项，严格按照相关规定进行接待。

（2）会议费支出情况：由于疫情影响，本年严格按照要求，未开展大型会议。

（3）培训费支出情况： 2022年培训费支出3863.4元，比上年降低94.46%，主要是因为由于疫情影响，本年严格按照要求，未开展大型培训。

（4）无其他对单位影响较大的支出情况。

（5）无重点经济分类支出中存在的问题。 

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

根据财政部门要求，梓潼县医疗保障局按照政府预（决）算编制口径，根据会计核算的基础资料，提前做好情况摸底、数据收集、填报绩效目标、细化预算标的，在规定时间内完成了预决算编制和结余资金结转工作。 

1、部门支出绩效

（1）行政运转保障。除基本支出外，根据年初预算，合理安排调度资金，保证单位正常运转和各项工作的顺利开展。

（2）厉行节约。严格执行中央八项规定和财务管理制度。

（3）节能降耗。加强职工节约用水用电教育，增强职工节约意识。

（二）结果应用情况

2022年县医保局严格按照项目资金支出管理办法，专款专用的使用原则支付。县医保局严格按照中央八项规定和《党风廉政建设责任制》要求，落实了专职报账人员，确保财务管理制度化、规范化。认真落实固定资产管理办法，对固定资产的保管、使用、账实进行专人管理，确保固定资产安全和完整，并严格按照有关规定执行政府采购。预算及决算公开事项，严格按照时间节点、公开内容及时准确进行公开；预算执行情况严格按进度执行；我局无政府性债务及非税收入。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

根据县医保局各项管理制度规定，严格按照上级文件要求办理，无违规违纪现象，我局将在以后的工作中加强预算管理，严格控制各项经费的开支，提高经费的使用效率。

（二）存在问题

    在预算执行过程中，由于年初预算指标有所调整，对于资金使用的执行进度控制力度不够。因工作需要对于原制定的执行进度有些随意调整。

(三)改进建议

    1、细化预算编制工作，因地制宜地做好预算编制。优先保障运行费用，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

2、继续抓好“三公”经费控制管理。合理控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

梓潼县医保局2022年整体支出绩效评价指标.doc
    附件2梓潼县医保局2022年整体绩效评价表.xls