梓潼县人民政府关于梓潼县2018年预算调整方案和 地方政府债务限额的报告

梓潼县人民政府

关于梓潼县2018年预算调整方案和

地方政府债务限额的报告

梓潼县财政局局长   赵  云

（2018年10月29日）

主任、各位副主任、各位委员：

    我受县人民政府委托，向县第十七届人大常委会第十七次会议报告梓潼县2018年预算调整方案和地方政府债务限额，请予审查批准。

一、2018年预算调整方案

根据2018年1－9月财政预算执行情况和《预算法》有关规定，提请对一般公共预算和政府性基金预算进行调整，社会保险基金预算、国有资本经营预算无法定调整事项，不进行调整。

（一）一般公共预算

1.全县预算变动。县十七届人大三次会议以来，全县地方一般公共预算收入预算未发生变化，仍为25920万元。县十七届人大三次会议批准的全县一般公共预算支出预算132284万元，加上上级新增下达我县专项转移支付补助25798万元，全县支出预算变动为158082万元。在此基础上加上上级新增下达我县一般性转移支付补助4721万元、新增举借一般债券收入5150万元、调入资金8106万元，全县支出预算变动为176059

万元。其中：上级新增下达我县一般性转移支付补助主要用于民生保障、脱贫攻坚以及事业发展等方面。

2.县本级预算调整。县十七届人大三次会议以来，县本级一般公共预算收入预算未发生变化，仍为25920万元。县十七届人大三次会议批准的县本级一般公共预算支出预算114105万元，加上上级新增下达专项转移支付补助16343万元，县本级支出预算变动为130448万元。在此基础上，县本级支出预算有三项调整因素：一是上级新增下达县本级一般性转移支付补助4335万元，相应增加支出预算（其中脱贫攻坚及新增民生支出747万元、调出县外人员和已办结退休人员缴纳职业年金等增人增资支出1488万元、置换政府性基金预算安排的民生支出2100万元）；二是新增举借一般债券收入5150万元，相应增加支出预算；三是根据预算法和当年全县民生及财政八项支出等需要，需将政府性基金预算收入2000万元、结转结余资金6106万元新增调入一般公共预算，相应增加支出预算（其中城乡居民基本医疗保险等94项民生支出6932万元、部门单位事业发展支出1174万元），县本级支出预算增加17591万元，按《预算法》有关规定调整为148039万元。

（二）政府性基金预算

1.全县预算变动。县十七届人大三次会议以来，全县政府性基金收入预算未发生变化，仍为30000万元。县十七届人大三次会议批准的全县政府性基金预算支出预算23797万元，加上上级新增下达专项转移支付补助954万元，全县支出预算变动为24751万元。在此基础上，加上新增举借专项债券收入22200万元，减去调入一般公共预算2000万元，全县支出预算变动为44951万元。

2.县本级预算调整。县十七届人大三次会议以来，县本级政府性基金收入预算未发生变化，仍为30000万元。县十七届人大三次会议批准的县本级政府性基金预算支出预算23797万元，加上上级新增下达专项转移支付补助754万元，县本级支出预算变动为24551万元。在此基础上，加上新增举借专项债券收入22200万元，减去调入一般公共预算2000万元，县本级支出预算调整为44751万元。

二、2018年地方政府债务限额及新增债券资金安排情况

（一）2018年地方政府债务限额

按照《预算法》、《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发〔2014〕43号）和《四川省政府性债务管理办法》有关规定，对地方政府债务余额实行限额管理，扩权县县级政府债务限额由省政府下达，列入县级预算调整方案，报县人民代表大会或其常委会批准。

2018年，经省政府批准，省财政厅核定我县当年地方政府债务限额190369万元，其中：一般债务限额147407万元，专项债务限额42962万元。全县2017年地方政府债务余额161109万元，加上新增债务27350万元，截至目前，地方政府债务余额为188459万元。全县政府债务风险总体可控。

（二）2018年地方政府新增债券资金安排情况

经省政府批准，2018年省财政厅下达我县地方政府债券资金27350万元。我县严格按照地方政府债券资金管理要求，及时编制了债券资金使用方案，并报经省财政厅审查备案，其中：

一般债券资金5150万元安排用于了易地扶贫搬迁和污水垃圾治理项目；2018年省财政厅代发我县土地储备专项债券资金22200万元用于了文昌镇景观大道片区、经开区南桥片区等土地储备项目。