关于梓潼县2022年县本级决算草案的报告

梓潼县人大常委会：

现将梓潼县2022年县本级决算草案报告如下，请予审议。

一、2022年决算情况

2022年，面对多重困难叠加的严峻形势，全县上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和二十大精神、习近平总书记对四川工作系列重要指示特别是对绵阳工作重要指示精神和党中央、国务院、省委省政府、市委市政府决策部署，在县委的坚强领导下，在县人大和县政协的监督支持下，坚定贯彻落实“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”重要要求，认真践行县委“12345”工作思路，统筹疫情防控和经济社会发展，积极实施一揽子稳住经济大盘财税政策措施，严格执行县十八届人大二次会议批准的预算，全县和县本级预算执行情况良好，为全县经济持续健康发展和社会大局稳定提供有力支撑。2022年全县财政平稳运行，决算情况总体较好。全县地方一般公共预算收入4.46亿元，完成预算的101.3%，同比增长（以下简称增长）11.1%；支出25.54亿元，完成预算的84.2%，增长11.9%。全县政府性基金预算收入9.17亿元，完成预算的101.9%，增长30.9%；支出14.56亿元，完成预算的97.8%，增长74%。全县国有资本经营预算收入0.14亿元，完成预算的100%，全部调入一般公共预算。全县社会保险基金预算收入1.74亿元，完成预算的97%；支出5.4亿元，完成预算的574%。根据《中华人民共和国预算法》《四川省预算审查监督条例》等有关规定，现重点报告以下情况。

（一）县本级一般公共预算收支决算情况

县本级一般公共预算收入4.46亿元，完成预算的101.3%，增长11.1%；加上上级税收返还及转移支付20.04亿元、债务转贷收入3.08亿元、上年专项结转1.73亿元、动用预算稳定调节基金0.44亿元、调入资金3.17亿元后，县本级一般公共预算收入总量为32.92亿元。县本级一般公共预算支出23.1亿元，完成预算的82.8%，增长11.6%。收入总量减去当年支出23.1亿元、上缴上级支出1.61亿元、地方政府一般债务还本支出2.72亿元、补充预算稳定调节基金0.7亿元后，县本级结转资金4.79亿元。县本级实现收支平衡。

与向县十八届人大三次会议报告的执行数相比，支出数增加0.12亿元，主要是根据年终账务清算结果相应调整支出。

县本级收入决算主要情况是：税收收入2.36亿元，为预算的89.51%；非税收入2.09亿元，为预算的118.9%。其中，增值税0.64亿元，为预算的85.3%；企业所得税0.18亿元，为预算的78.3%；个人所得税0.08亿元，为预算的91.9%。

县本级支出决算主要情况是：一般公共服务支出1.84亿元，为预算的99.2%；公共安全支出1.06亿元，为预算的96.3%；教育支出3.98亿元，为预算的93.2%；社会保障和就业支出3.79亿元，为预算的98.5%；卫生健康支出2.04亿元，为预算的98.9%；节能环保支出0.37亿元，为预算的82.1%；城乡社区支出0.69亿元，为预算的68.9%；农林水支出4.33亿元，为预算的62.8%。

县本级一般公共预算超收收入0.06亿元，全部按规定补充预算稳定调节基金。

（二）县本级政府性基金预算收支决算情况

县本级政府性基金预算收入9.17亿元，完成预算的101.9%，增长30.9%；加上上级转移支付0.37亿元、上年专项结转1.74亿元、债务转贷收入7.09亿元、调入资金0.39亿元后，减去对乡镇转移支付0.14亿元，县本级政府性基金预算收入总量为18.62亿元。县本级政府性基金预算支出14.42亿元，完成预算的97.8%，增长74.5%。收入总量减去当年支出14.42亿元、调出资金3.02亿元、地方政府专项债务还本0.18亿元后，县本级结余1亿元，按规定结转下年继续使用。县本级实现收支平衡。

与向县十八届人大三次会议报告的执行数相比，支出数增加0.01亿元，主要是根据年终账务清算结果相应调整支出。

（三）县本级国有资本经营预算收支决算情况

县级管理的国有企业缴入国有资本经营预算收入0.14亿元，完成预算的100%。调入一般公共预算统筹安排。

与向县十八届人大三次会议报告的执行数一致。

（四）县本级社会保险基金预算收支决算情况

县级管理的社会保险基金预算收入1.74亿元，完成预算的97%。社会保险基金预算支出5.4亿元，完成预算的574%。当年收支结余-3.66亿元。上年滚存结余3.9亿元，品迭后滚存结余0.24亿元。

与向县十八届人大三次会议报告的执行数相比，收入减少0.06亿元，主要是根据年终账务清算结果相应调整收入。支出增加4.46亿元，一是根据绵财社〔2022〕122号文件精神，2023年起全面实施城乡居民养老保险市级统收统支，上解支出1.26亿元；二是根据川社险办〔2023〕1号文件精神，县级委托投资本息调整至市级，上解支出3.16亿元；三是根据年终账务清算结果相应调整支出0.04亿元。

（五）地方政府债务情况

2022年省财政厅下达我县政府债务总限额40.77亿元，其中一般债务限额17.54亿元，专项债务限额23.23亿元。

截至2022年12月末，我县地方政府债务余额40.67亿元，其中：一般债务17.46亿元，专项债务23.21亿元。

以上2022年县本级决算草案，请予审查批准。决算草案在报县政府审议和提请县人大常委会审查之前，已经县审计部门审计。

二、2022年落实县人大预算决议和重点财政工作情况

（一）实施积极财政政策。立足新形势新任务新要求，充分发挥财政职能作用，强化政策供给和资源配置。不折不扣落实组合式税费政策，助力企业纾困发展，2022年全年办理税费减免4.49亿元。加大政府采购支持中小企业发展力度，2022年政府采购授予中小企业合同金额4.42亿元，占采购总额的98.4%。加强财政资金直达机制常态化管理，2022年直达资金支出6.8亿元，支出进度96%，确保资金惠企利民。加大资金统筹力度，2022年整合投入各类资金10.67亿元，有力推动种业园区、高标准农田等项目顺利实施。

（二）全力保障和改善民生。全面推进乡村振兴，2022年支持乡村振兴投入资金6.62亿元，土地出让收入用于农业农村的比例为5.2%。优化公共服务供给，投入教育方面资金3.97亿元，提升改善义务教育薄弱环节，促进学前教育、义务教育与职业教育均衡发展；投入社会保障方面资金4亿元，优先促进就业保障，优化困难群众救助机制，落实老年群体福利及优抚政策；投入医疗卫生事业资金2.1亿元，为城乡居民基本医疗保险、基层医疗、公共卫生等方面提供有力保障。推动城乡融合发展，投入基础设施建设资金8.9亿元，统筹推进交通、城建、水利三大攻坚。

（三）防范化解财政风险。强化债务风险防控，2022年政府法定债务率为106%，全县政府债务风险总体可控。全面完成2022年隐性债务化解任务。有效管控国企风险，将防范化解债务风险任务情况纳入企业负责人经营业绩考核指标体系，建立到期债务风险预警与处置工作机制，县属国有企业资产负债率管控在预警线内。提升库款保障水平，强化库款动态监测，科学合理调度资金，优先保障“三保”支出，兜牢“三保”底线。

（四）纵深推进财税改革。大力深化预算管理一体化改革，实现预算编制、预算执行、会计核算全流程闭环管理，全过程记录预算管理业务流程。着力加强政府采购监督管理，出台便利化政府采购程序指导文件，持续推进远程“不见面”电子评标。2022年完成政府采购项目275个，实际采购金额4.49亿元，节约财政资金0.44亿元，节约率8.9%。加大乡镇政府购买服务力度，提高基层公共服务供给水平，2022年全县16个乡镇实施政府购买服务项目54个，涉及资金1034万元，增长244.9%。坚持完善财政投资评审制度，以控制项目投资为重点，突出评审质效，2022年项目预算控制价送审金额11.6亿元，审定金额10.6亿元，审减率8%。国企改革三年行动圆满收官，资产总额达到234亿元，较改革前增长387.5%，企业核心竞争力进一步提升。

梓潼县2022年政府决算公开表.pdf
    梓潼县2022年政府决算公开表（债务决算表）.pdf