第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

(注：请部门根据实际注明页码)

2022年我镇的财务管理工作在上级业务主管部门及镇党委政府的正确领导下，在县财政局的业务指导下，在镇各部门的通力协作以及全镇干部的共同努力下，圆满完成了全年的收支目标任务。为了总结经验，查找不足，促进来年工作再上新台阶，现将2022年度的财务决算情况分析如下：

 第一部分 单位概况

    

一、主要职责

管理镇财政收入和支出，定期向镇人大、政府及县财政局报告预算执行情况；镇非税收入的管理；镇财政专项资金的管理及内部审计工作；对镇国有资产的登记、处置进行管理，确保镇国有资产安全和保值增值；贯彻党和国家财经方针政策，严格执行财政法规和财经制度；指导和协助村（社区）建立健全各项财务制度，并监督执行；完成镇党委、政府及县财政局交办的其他工作。

    二、机构设置

文昌镇人民政府属于行政单位，系一级预算单位，资产管理部门为镇财政办及综合办公室，执行行政单位会计制度。与上年度比较无变化。

三、人员情况

单位人员编制情况：我镇总编制90人（行政编制56人、事业编制29人、行政工勤5人），年末实有人数86人，其中：行政编制53人，与上年比较减少3人，均为县内调出；事业编制28人，与上年比较增加4人，均为新招考进入；行政工勤5人，与上年比较无变化。

第二部分 2022年度单位决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

（一）2022年度总收入为3646.2万元，比上年减少260.26万元，减少6.66%。其中本年财政预算收入3397.4万元，比上年增加419.86万元，增加14.1%；年初结转结余248.8万元，比上年减少680.12万元，减少73.22%。

收入减少原因为上年度资金拨付进度加快，结转结余资金减少。

（图1  收入比较图  单位  万元）

    （二）、财政预算总支出3615.55万元，其中：

 1、基本支出2729.72万元：人员经费2289.82万元、日常公用经费439.9万元。比上年减少144.42万元，减少5.02%，主要原因为精简了日常公用经费。

 2、项目支出885.83万元:一般项目支出614.91万元、基金项目支出270.92万元。比上年增加164.31万元，增加22.77%，主要原因为本年度新增了一些项目。

（图2  支出比较图  单位 万元）

 

二、 收入决算情况说明

2022年本年收入合计3646.2万元，其中：一般公共预算财政拨款收入3126.48万元，占85.75%；政府性基金预算财政拨款收入270.92万元，占7.43%；年初结转和结余收入248.8万元，占6.82%。

（注：数据来源于财决01表，仅罗列本单位涉及的收入。）

（图3：收入决算结构图）

    三、 支出决算情况说明

2022年本年支出合计3615.55万元，其中：基本支出2729.72万元，占75.5%；项目支出885.83万元，占24.5%。

（注：数据来源于财决04表，仅罗列本单位涉及的支出。）

（图4：支出决算结构图）

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年财政拨款收、支总计3646.2万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各减少260.28万元，下降6.66%。主要变动原因是项目资金拨付进度加快，上年度结转结余资金减少了。

（注：数据来源于财决01-1表）

（图5：财政拨款收、支决算总计变动情况）

    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2022年一般公共预算财政拨款支出3375.29万元，占本年支出合计的92.57%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出增加684.87万元，增长25.46%。主要变动原因是城乡社区资金增加。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

 

    （二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2022年一般公共预算财政拨款支出3375.29万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出1336.31万元，占39.59%；社会保障和就业支出827.58万元，占24.52%；卫生健康支出59.22万元，占1.75%；节能环保支出8万元，占0.24%；城乡社区支出90万元，占2.67%；农林水支出973.08万元，占28.83%；交通运输支出11.99万元，占0.36%；住房保障支出69.11万元，占2.04%。

（注：数据来源于财决01-1表，仅罗列本单位涉及的全部功能分类科目，至类级。）

（图7：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

    （三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2022年一般公共预算支出决算数为3375.29万元，完成预算100%。其中：

1、一般公共服务（201）: 支出决算为1335.71万元，完成预算99.96%，决算数小于预算数的原因为选调生补助资金（一般行政管理事务-2013202）剩余0.6万元，年末由财政收回。

代表工作（2010108）3.85万元；行政运行（2010301）1027.91万元；一般行政管理事务（2010302）5万元；专项业务及机关事务管理（2010305）16.64万元；事业运行（2010350）266.11万元；其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（2010399）1万元；统计抽样调查（2010508）13万元；一般行政管理事务（2013202）2.2万元。

2. 社会保障和就业支出（208）: 支出决算为827.58万元，完成预算100%。

基础政权建设和社会治理（2080208）509.21万元；其他民政管理事务支出（2080299）81.97万元；机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505）98.81万元；机关事业单位职业年金缴费支出（2080506）42.35万元；其他行政事业单位养老支出（2080599）1.61万元；死亡抚恤（2080801）93.63万元。

3. 卫生健康支出（210）: 支出决算为59.22万元，完成预算100%。

突发公共卫生事件应急处理（2100410）22.15万元；行政单位医疗（2101101）25.63万元；事业单位医疗（2101102）11.44万元。

4. 节能环保支出（211）: 支出决算为8万元，完成预算100%。

农村环境保护（2110402）8万元。

5. 城乡社区支出（212）: 支出决算为90万元，完成预算100%。

其他城乡社区支出（2129999）90万元。

6.农林水支出（213）:支出决算为943.02万元，完成预算96.91%，决算数小于预算数的主要原因是一事一议资金（对村级公益事业建设的补助2130701）还有30.06万元未支付，结转到下年支付。

水利工程运行与维护（2130306）10万元；抗旱（2130315）5万元；农村基础设施建设（2130504）15万元；生成发展（2130505）31万元；其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（2130599）5.65万元；对村级公益事业建设的补助（2130701）35.95万元；对村民委员会和村党支部的补助（2130705）540.42万元；对村集体经济组织的补助（2130706）280万； 其他农林水支出（2139999）20万元。

7、交通运输支出（214）：支出决算为11.99万元，完成预算100%。

公路养护（2140112）2万元；公路运输管理（2140112）9.99万元。

8、住房保障支出（221）支出：决算为69.11万元，完成预算100%。

住房公积金（2210201）69.11万元。

（注：数据来源于财决01-1表和财决08表，仅罗列本单位涉及的全部功能分类科目，至项级。上述“预算”口径为全年预算数。增减变动原因为决算数<项级>和全年预算数<项级>比较，与预算数持平可以不写原因。）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年一般公共预算财政拨款基本支出2729.72万元，其中：

人员经费2289.82万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费439.9万元，主要包括：办公费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出、其他资本性支出等。

（注：数据来源于财决07表和财决08-1表，仅罗列本单位实际支出涉及的经济分类科目。）

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算为28.14万元，完成预算100%，较上年增加8.04万元，增长0.4%。决算数与预算数持平。

（注：上述“预算”口径为全年预算数，包括一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出决算情况。）

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算24.94万元，占88.63%；公务接待费支出决算3.2万元，占11.37%。具体情况如下：

（图8：“三公”经费财政拨款支出结构）

     1.公务用车购置及运行维护费支出24.94万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2021年增加13.85万元，主要原因是本年度新购置了一辆公务用车。

其中：公务用车购置支出16.64万元。全年按规定更新购置公务用车1辆，其中：轿车1辆、金额16.64万元，主要用于日常公务开展。截至2022年12月底，单位共有公务用车3辆，其中：轿车3辆。

公务用车运行维护费支出8.3万元。主要用于日常公务开展等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出3.2万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2021年减少5.8万元，下降64.44%。主要原因是本年度精简了公务接待。其中：

国内公务接待支出3.2万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待213批次，1231人次（不包括陪同人员），共计支出3.2万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2022年政府性基金预算财政拨款支出270.92万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2022年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2022年，机关运行经费支出439.9万元，比2021年减少227.45万元，下降34.08%。主要原因是本年度压缩了开支。

（注：数据来源于财决附03表）

（二）政府采购支出情况

2022年，政府采购支出总额336.44万元，其中：政府采购货物支出16.64万元、政府采购工程支出319.8万元、政府采购服务支出0万元。主要用于公务用车购置、工程项目建设。授予中小企业合同金额336.44万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额16.64万元，占政府采购支出总额的4.95%。

（注：数据来源于财决附03表）

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，共有车辆3辆，其中：应急保障用车3辆。单价100万元以上专用设备0台（套）。

（注：数据来源于财决附03表，按单位决算报表填报数据罗列车辆情况。）

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在2022年度预算编制阶段，组织对扶持发展村集体经济等4个项目开展了预算事前绩效评估，对4个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取4个项目开展绩效监控，组织对4个项目开展绩效自评，绩效自评表详见第四部分附件。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。  

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务201：代表工作（2010108）；行政运行（2010301）；一般行政管理事务（2010302）；专项业务及机关事务管理（2010305）；事业运行（2010350）；其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（2010399）；统计抽样调查（2010508）；一般行政管理事务（2013202）。

10.社会保障和就业208：基础政权建设和社会治理（2080208）；其他民政管理事务支出（2080299）；机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505）；机关事业单位职业年金缴费支出（2080506）；其他行政事业单位养老支出（2080599）；死亡抚恤（2080801）。

11、卫生健康支出（210）:  突发公共卫生事件应急处理（2100410）；行政单位医疗（2101101）；事业单位医疗（2101102）。

12、节能环保支出（211）:  农村环境保护（2110402）。

13、城乡社区支出（212）:  其他城乡社区支出（2129999）。

14.农林水支出（213）: 水利工程运行与维护（2130306）；抗旱（2130315）；农村基础设施建设（2130504）；生成发展（2130505）；其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（2130599）；对村级公益事业建设的补助（2130701）；对村民委员会和村党支部的补助（2130705）；对村集体经济组织的补助（2130706）； 其他农林水支出（2139999）。

15、交通运输支出（214）： 公路养护（2140112）；公路运输管理（2140112） 。

16、住房保障支出（221）支出： 住房公积金（2210201）。

（解释本单位决算报表中涉及的全部功能分类科目至项级，不涉及的科目请自行删除。请参照《2022年政府收支分类科目》增减内容。）

17.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

18.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

19.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

20.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

21.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（名词解释部分请根据各单位实际列支情况罗列，并根据本单位职责职能增减名词解释内容。）

第四部分 附件 部门预算项目支出绩效自评表（2022年度） 2022年扶持发展村集体经济项目资金绩效目标自评表

（2022年度）

政策（项目）名称

2022年扶持发展村集体经济项目资金

项目主管部门

县财政局

资金使用单位

文昌镇

项目资金 （万元）

全年预算数

全年执行数

预算执行率

年度资金总额：

100

100

100%

其中：中央、省补助

80

80

100%

市级财政资金

县级财政资金

20

20

100%

其他资金

总体目标完成情况

总体目标

全年实际完成情况

按照年初预算投入项目资金100万元

全年实际拨付项目资金100万元

绩效指标

一级 指标

二级指标

三级指标

指标值

全年实际完成值

未完成原因和改进措施

产 出 指 标

数量指标

标准化代养场

2栋

2栋（已完成70%）

主体完工，还需添置设施设备

数量指标

质量指标

验收合格率

100%

100%

时效指标

项目完成时间

2023年5月

2023年5月

效 益 指 标

经济效益 指标

增加村集体经济收入

实现年总收入110万元。

社会效益指标

壮大优势产业，提高村民收入

100%

生态效益指标

对环境的影响

无影响

无影响

可持续影响指标

持续增加村集体经济收入

长效

长效

满意度指标

服务对象 满意度指标

群众满意率

100%

100%

说明

无

注：1.其他资金包括与中央、省级财政补助资金、市（县）级财政资金共同投入到同一项目的自有资金、社会资金，以及以前年度的结转结余资金等。

2.定量指标，主管部门对资金使用单位填写的实际完成值汇总时，绝对值直接累加计算，相对值按照资金额度加权平均计算。

3.定性指标。资金使用单位分别按照100%-80%（含）、80%-60%（含）、60-0%合理填写实际完成值，在汇总时，按照资金额度加权平均计算。

4.全年执行数是指按照国库集中支付制度要求，支付到商品和劳务供应者或者用款单位形成的实际支出。

2022年农村公益事业奖补资金绩效目标自评表

（2022年度）

政策（项目）名称

2022年农村公益事业奖补（一事一议））

项目主管部门

县财政局

资金使用单位

文昌镇

项目资金 （万元）

全年预算数

全年执行数

预算执行率

年度资金总额：

37

11

30%

其中：中央、省补助

37

11

30%

市级财政资金

县级财政资金

其他资金

总体目标完成情况

总体目标

全年实际完成情况

按照年初预算投入项目资金37万元

全年实际拨付项目资金11万元

绩效指标

一级 指标

二级指标

三级指标

指标值

全年实际完成值

未完成原因和改进措施

产 出 指 标

数量指标

堰塘维修

3处

1处

未审计，加快审计进度

数量指标

道路维修

3处

1处

未审计，加快审计进度

质量指标

验收合格率

100%

100%

时效指标

项目完成时间

一年

一年半

未审计，加快审计进度

效 益 指 标

经济效益 指标

道路通畅，群众生产生活条件

保证各村道路通行安全和村民生产生活用水。

保证各村道路通行安全和村民生产生活用水。

社会效益指标

安全生产事故发生率

明显下降

明显下降

生态效益指标

对环境的影响

改善人居环境

改善人居环境

可持续影响指标

使用年限

10年

10年

满意度指标

服务对象 满意度指标

群众满意率

100%

100%

说明

无

注：1.其他资金包括与中央、省级财政补助资金、市（县）级财政资金共同投入到同一项目的自有资金、社会资金，以及以前年度的结转结余资金等。

2.定量指标，主管部门对资金使用单位填写的实际完成值汇总时，绝对值直接累加计算，相对值按照资金额度加权平均计算。

3.定性指标。资金使用单位分别按照100%-80%（含）、80%-60%（含）、60-0%合理填写实际完成值，在汇总时，按照资金额度加权平均计算。

4.全年执行数是指按照国库集中支付制度要求，支付到商品和劳务供应者或者用款单位形成的实际支出。

2022年省级自治互助型社区治理试点绩效目标自评表

（2022年度）

政策（项目）名称

2022年省级自治互助型社区治理试点（紫阳社区）

项目主管部门

县民政局

资金使用单位

文昌镇崇文社区

项目资金 （万元）

全年预算数

全年执行数

预算执行率

年度资金总额：

其中：中央、省补助

60

60

100%

市级财政资金

县级财政资金

其他资金

总体目标完成情况

总体目标

全年实际完成情况

按照年初预算投入项目资金60万元

全年实际拨付项目资金60万元

绩效指标

一级 指标

二级指标

三级指标

指标值

全年实际完成值

未完成原因和改进措施

产 出 指 标

数量指标

强化阵地建设

1处

1处

数量指标

丰富文化内涵，建立议事小院

1处

1处

数量指标

建立儿童之家

1处

1处

质量指标

验收合格率

100%

100%

时效指标

项目完成时间

2023年4月

2023年4月

效 益 指 标

经济效益 指标

社区经济发展

带动社区经济发展

带动社区经济发展

社会效益指标

丰富服务供给、推动社区治理

明显提高

明显提高

生态效益指标

对环境的影响

改善人居环境

改善人居环境

可持续影响指标

影响时间

长期

长期

满意度指标

服务对象 满意度指标

群众满意率

100%

100%

说明

无

注：1.其他资金包括与中央、省级财政补助资金、市（县）级财政资金共同投入到同一项目的自有资金、社会资金，以及以前年度的结转结余资金等。

2.定量指标，主管部门对资金使用单位填写的实际完成值汇总时，绝对值直接累加计算，相对值按照资金额度加权平均计算。

3.定性指标。资金使用单位分别按照100%-80%（含）、80%-60%（含）、60-0%合理填写实际完成值，在汇总时，按照资金额度加权平均计算。

4.全年执行数是指按照国库集中支付制度要求，支付到商品和劳务供应者或者用款单位形成的实际支出。

2022年省级社会企业带动型社区治理绩效目标自评表

（2022年度）

政策（项目）名称

2022年省级社会企业带动型社区治理试点（崇文社区）

项目主管部门

县民政局

资金使用单位

文昌镇崇文社区

项目资金 （万元）

全年预算数

全年执行数

预算执行率

年度资金总额：

其中：中央、省补助

45

45

100%

市级财政资金

县级财政资金

其他资金

总体目标完成情况

总体目标

全年实际完成情况

按照年初预算投入项目资金45万元

全年实际拨付项目资金45万元

绩效指标

一级 指标

二级指标

三级指标

指标值

全年实际完成值

未完成原因和改进措施

产 出 指 标

数量指标

强化阵地建设

1处

1处

数量指标

丰富文化内涵，打造服务品牌

1处

1处

数量指标

提升社区基础设施条件

1处

1处

质量指标

验收合格率

100%

100%

时效指标

项目完成时间

2023年4月

2023年4月

效 益 指 标

经济效益 指标

社区经济发展

带动社区经济发展

带动社区经济发展

社会效益指标

丰富服务供给、推动社区治理

明显提高

明显提高

生态效益指标

对环境的影响

改善人居环境

改善人居环境

可持续影响指标

影响时间

长期

长期

满意度指标

服务对象 满意度指标

群众满意率

100%

100%

说明

无

注：1.其他资金包括与中央、省级财政补助资金、市（县）级财政资金共同投入到同一项目的自有资金、社会资金，以及以前年度的结转结余资金等。

2.定量指标，主管部门对资金使用单位填写的实际完成值汇总时，绝对值直接累加计算，相对值按照资金额度加权平均计算。

3.定性指标。资金使用单位分别按照100%-80%（含）、80%-60%（含）、60-0%合理填写实际完成值，在汇总时，按照资金额度加权平均计算。

4.全年执行数是指按照国库集中支付制度要求，支付到商品和劳务供应者或者用款单位形成的实际支出。

（备注：按照绩效自评工作安排，各单位可在预算管理一体化系统—综合报表查询—预算绩效报表模块中下载本单位“部门预算项目支出绩效自评表（2022年度）”，该表格应作为附件予以公开。）

 

第五部分 附表

    一、收入支出决算总表

    二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、财政拨款收入支出决算总表

    五、财政拨款支出决算明细表

    六、一般公共预算财政拨款支出决算表

    七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

    八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

    十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

    十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

    十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

    十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

   2023年部分经济分类明细(2).xlsx