2020年一般公共预算支出决算数为685.88，完成预算83.52%。其中：

1.一般公共服务支出: 支出决算为178.56万元，完成预算77.41%，决算数小于预算数的主要原因是政府机关行政运行中部分宣传等费用为完成支出，结转至2021年继续支出。

2.社会保障和就业: 支出决算为41.49万元，完成预算60.92%，决算数小于预算数的主要原因是村建制调整指标于2020年12月中下旬下达，来不及支出。

3.卫生健康:支出决算为2.85万元，完成预算100%。

4.节能环保支出：支出决算为14万元，完成预算100%。

5.城乡社区支出:支出决算为47.61万元，完成预算595.12%，决算数大于预算数的主要原因是跨年度支付情况，2019年结转支出39.61万元。

6.农林水支出：支出决算为378.94万元，完成预算80.7%，决算数小于预算数的主要原因是农村综合改革和一事一议结转至2021年。

7.住房保障支出：支出决算为10.42万元，完成预算65.08%。

8.交通运输支出：支出决算为2万元，完成预算100%。

9.灾害防治及应急管理支出：支出决算为10万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出443.62万元，其中：

人员经费317.15万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

日常公用经费126.47万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为8.5万元，完成预算100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算3万元，占35.29%；公务接待费支出决算5.5万元，占64.71%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.公务用车购置及运行维护费支出3万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2018年比较无变化。

。截至2020年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车1辆。

公务用车运行维护费支出3万元。主要用于…（具体工作）等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出5.5万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2019年增加0.06万元，增长1.11%。

国内公务接待支出5.5万元，主要用于 (执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等)。国内公务接待225批次，2350人次（不包括陪同人员），共计支出5.5万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出19.6万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，双板镇机关运行经费支出126.48万元，比2019年减少36.99万元，下降22.63%。主要原因是部分支出跨年度支付，

（注：数据来源于财决附03表）

（二）政府采购支出情况

2020年，双板镇政府采购支出总额137.25万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出137.255万元、政府采购服务支出0万元。主要用于全胜村和凉泉村扶贫道路建设。

（注：数据来源于财决附03表）

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，双板镇共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车2辆、其他用车0辆。（注：数据来源财决附03表，按部门决算报表填报数据罗列车辆情况。）

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对全胜村扶贫道路改建项目（项目名称）开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看从评价情况来看2020年本部门整体支出预算目标管理明确合理，执行中期评估及绩效监控，实行完善的内控制度等，但是也存在一定的问题，管理制度需进一步完善，基本支出经费保障水平偏低等。从决算情况看，基本支出比重比较大。基本保障面临巨大的压力。本部门还自行组织了1个项目支出绩效评价，从评价情况来看全面完成预计项目目标，项目决策科学合理，项目管理规范高效，项目推进顺利、及时完成、项目效果明显。

1.项目绩效目标完成情况。

本部门在2020年度部门决算中反映“全胜村道路改建”1个项目绩效目标实际完成情况。

全胜村道路改建项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数60万元，执行数为60万元，完成预算的100%。通过项目实施，通过项目实施，项目建成后，极大的改善为德胜村1组410人群众的生产生活条件，特别是道路交通条件，有助于5户20人贫困人口脱贫奔康。受益群众对项目实施满意。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《双板镇部门2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门自行组织对全胜村道路改建项目开展了绩效评价，《全胜村道路改建项目2020年绩效评价报告》见附件（附件2）。（非涉密部门均需公开部门整体支出评价报告，部门自行组织的绩效评价情况根据部门实际公开，若未组织项目绩效评价，则只需说明部门整体支出绩效评价情况）

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务支出：指镇党委、人大、政府机关等人员工资、津贴补贴，办公费、差旅费、公务用车维修维护费、公务接待费等以及机关及下属事业单位正常运转的日常支出和为完成特定的行政工作任务或事业发展目标的专项业务工作的经费。

10．社会保障和就业支出：指在乡复员退伍军人生活补助、农村五保供养、高龄老人补贴、伤残抚恤、死亡抚恤等。

11.医疗卫生支出：指机关及下属事业单位基本医疗保险缴费及本镇医疗卫生公益事业。

12.城乡社区支出：村社干部报酬及环境整治等。

13.农林水支出：指农业、林业、水利、农村综合改革方面的生产、生活补贴和项目建设。

14.住房保障支出：指农村危房改造及机关住房公积金支出。

15.节能环保支出：指环境保护支出。

16.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

17.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

18.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

19.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

20.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

双板镇2020年部门整体支出绩效自评报告

一、部门概况

（一）部门基本情况

双板镇人民政府，是落实国家政策，严格依法行政，发挥经济管理职能，加强政策引导，制定发展规划，大力促进社会事业发展，发展乡村经济、文化和社会事业，提供公共服务，维护社会稳定的基层人民政府。

2020年底，双板镇人民政府实有在编在职人员23人，其中公务员18人，财政补助开支的事业人员5人。

主要职责为：

落实政策。宣传、落实好党的路线、方针、政策和国家的法律、法规，稳定农村基本经济制度，坚持依法行政，推进政务公开，加强对村民委员会的指导，培育和提高村民委员会自治能力。

促进发展。科学制订发展规划，营造农村经济发展环境，加强农村市场监督，培育和提升市场功能，搞活市场流通，推广农业技术，完善农业社会化服务体系，引导农民发展现代农业，调整产业结构，加强农村劳动力技能培训，引导农村劳动力转移和就业，不断提高社会主义新农村建设水平。

维护稳定。坚持“立党为公，执政为民”，紧紧围绕实现和维护群众利益开展工作，突出解决人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题。加强和巩固农村基层政权建设和民主法制建设，加强社会治安综合治理，加强对突发事件的预警和管理，建立健全各种应急机制，加强民事纠纷调解，化解农村社会矛盾，开展农村扶贫和社会救助，切实保障农民合法权益，维护农村社会稳定。

加强管理。加强民政、教育、科技、文化、卫生、计划生育、安全生产、劳动保障和乡村规划等社会管理，加强农村土地承包管理、农民负担监督管理、农村集体资产财务管理，加强社会主义精神文明建设，做好防灾减灾工作，加强环境保护，努力改善农村人居环境，不断提高农村人口素质和农民生活质量。

提供服务。进一步发展和完善农业社会化服务体系，引导各类协会和农村专业合作经济组织发展并充分发挥其作用，发展农村社会公益事业和集体公益事业，加强农村基础设施建设，增加公共产品，提供政策、科技、市场信息和社会救济、救助服务，及时向上级党委、政府反映社情民意，进一步密切党和政府与人民群众的关系。

（二）部门内部管理情况

2020年，切实加强内部管理，严格“三公经费”支出、资产管理，确保了镇村两级的正常运转，严格专项资金的分配、使用，确保了资金安全，又最大限度的发挥资金效益，紧盯重点环节、扶贫资金等重点领域，切实做好风险防范，确保重点事项顺利推进。

年度重点工作任务及完成情况

2020年，在县委、县政府和镇党委的坚强领导下，在镇人大的监督支持下，我们全年实现地区生产总值4.23亿元，增长8.46%；实现农业总产值1.4659亿元，同比增长4.5%；农民人均可支配收入18155元，同比增长7.2%。

深入实施产业富民行动，不断积聚城乡融合发展新动能。打造5000亩蜜柚、杂柑、脆红李产业基地。

着力改善农村基础设施，不断夯实乡村振兴战略实施基础。2020年新建农村公路7公里，创建四好农村路县级示范村3个。扎实抓好农田水利建设。加快推进青益村高标准农田建设项目，全面完成道路、蓄水池、农田改造配套设施建设。加快高寨、南垭、凉泉村8200亩金土地项目推进实施。积极争取市县项目资金实施沟渠硬化、河道清淤治理、提灌站和山坪塘维修整治等工程。改造提升村镇建设水平。继续抓好农村土坯房和农村危旧房改造。全面解决150户四类人员、边缘户及危房改造贫困户的农房厕所、厨房等使用功能不完善问题。加快推进德胜村、凉泉村居民集中安置点基础设施配套建设，实现年内搬迁入住。充分发挥村规民约作用,开展卫生村、卫生户创建评选工作，进一步巩固“全国卫生乡镇”成果，力争培育美丽四川宜居乡村3个，创建省级卫生村1个。

打好农村人居环境整治三年行动收官战，不断提升生态文明建设质量

全力办好民生实事，不断增强人民群众幸福感和获得感。决战决胜脱贫攻坚。严格落实“摘帽不摘责任、摘帽不摘政策、摘帽不摘帮扶、摘帽不摘监管”的要求，脱贫攻坚顺利收关。用好用活各级财政专项扶贫资金，落实产业扶贫、易地搬迁扶贫等措施，统筹力量精准开展监测户、边缘户提质帮扶工作。注重“志智双扶”，深入开展感恩奋进教育，激发贫困群众的内生动力。做好回头看大排查“下半篇文章”，聚焦“两不愁三保障”分级分类推进发现问题整改落实。整理完善历年脱贫攻坚档案资料，脱贫攻坚顺利验收收关。

二、部门整体支出管理及使用情况

县财政局年初批复我单位2020年度部门预算支出534.85万元，年度预算调整360.53万元，合计895.38万元。当年实际完成收入815.28万元；完成支出705.48万元，其中工资福利支出180.07万元、商品和服务支出170.38万元、对个人和家庭的补助支出149.59万元、资本性支出205.44万元等；年底结余189.90万元，其中基本支出结余109.90万元、项目结余80万元。部门预算支出与执行结果的差异总额为0万元。

（一）基本支出

2020年共实现基本支出443.62万元，其中人员支出317.15万元，日常公用经费支出126.47万元。主要用途：工资福利支出180.07万元，日常公用支出126.47万元人，对个人和家庭的生活补助137.074万元。三公经费使用变化情况：公务用车运行维护费较2019年增加1.44万元，增长92.71%，主要原因是实际使用公车增加1辆和公车使用年限太久，维修保养成本增加；公务接待费5.50万元，较2019年增加0.06万元，增长1.11%；培训费3.24万元，较2019年减少2.41万元，增长-42.63%；会议费0.52万元，较2019年增长-1.35万元，增长-71.98%。

（二）项目支出

1.项目资金管理情况

镇政府成立了财务管理工作领导小组，明确全部资金由财政所统一管理。 在资金使用上一直按照国家财经法规和相关财务管理制度规定执行，资金拨付有完整的审批程序和手续。按照财经制度的有关要求，做到专款专用，专人保管，镇纪委对专项资金的使用进行全程监督，保证资金使用的合规性。资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。相关发票由财务人员审核后，报分管财务领导签字。

2、项目资金安排落实、总投入等情况

2020年我镇项目经费包括：政府机关管理事务13万元，信访稳定支出1万元，行政区划调整工作经费5万元，基层政权建设和社区治理15.5万元，清临人员补助及防疫一线人员补助12.52万元，环境卫生整治14万元，基础设施建设39.61万元（2019年结转结余），征地拆迁补助10万元，其他国有土地使用权出让收入安排的支出4.6万元，小城镇基础设施建设8万元，防灾救灾3.3万元，农村公益事业建设15万元（2019年结转结余），新寨村综治中心建设５万元，左家堰整治30万元，防汛抗旱7.9万元，全胜村道路建设60万元，代养场建设17.43万元，一事一议补助63万元，乡道养护2万元，其他自然灾害救灾及恢复重建支出10万元，其他抗疫相关支出5万元。

项目资金实际使用及执行进度情况及分析。

2020年项目支出情况统计表

单位：万元

三、部门整体支出绩效情况

(一)评价得分及等级标准（见附表）。

(二)履职及履职效益情况。

2020年，双板镇在县委、县政府的坚强领导下，团结带领全镇上下，齐心协力，撸起袖子加油干，年初确定的各项目标任务顺利完成。

从经济性情况分析看，预算资金覆盖各个需求方面，“三公”经费预算没有超过预算安排。2020年预算资金能保障单位正常运转需要，分配办法科学，考虑的因素必要合理，分配的结果合理，能基本保证人员经费支出和机构全年工作运转。

从效率性情况分析看，在各项工作费用支付中，尤其是干部职工的工资、医疗保险、生育保险、养老保险等人员经费支出能及时按进度保质保量完成。专项资金，尤其是扶贫项目资金能及时到位、及时报账支出。

从有效性情况分析看，夯实基层力量，提高基层干部工作积极性，全面整合职能和资源，提升干部办事效率，优化服务质量；群众收入增加，群众满意度提高。

从可持续性分析看，我镇为偏远乡镇，基层工作综合性强，条件较为艰苦，需加大人力、资金投入。在脱贫攻坚顺利收官、乡村振兴即将全面启动阶段，结合我镇实际，大力发展生猪代养循环农业、藤椒、柑橘等扶贫产业项目，深入实施土坯房改造及住房功能完善项目，改善农村环境，提高我镇农村居民收入。进一步加强资金监管，规范扶贫资金报账流程，加强人员管理，保证可持续发展。

四、存在的主要问题

1.预算控制率有待降低。除政策性因素以外，由于部分临时、紧急或突发的工作任务导致年中追加预算。

2. 专项资金少，资金压力大。针对我镇以道路、水利为主的基础设施建设相对滞后、农村经济基础薄弱、资金压力大的现状，基础设施建设及重点产业项目尚需进一步的加强。

3、公用经费和三公经费控制有一定难度，基本为刚性支出。

五、改进措施和有关建议

（一）细化预算编制工作

进一步加强内部机构预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求，公用经费根据单位的年度工作重点和项目专项工作规划，本着“勤俭节约、保障运转”的原则进行预算的编制。编制范围尽可能的全面，不漏项。进一步提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。

（二）加强预算执行管理

遵循预算管理办法，从严控制年中追加预算规模。对于年度无法预计的临时追加的相关工作所需费用，严格按照预算调整追加程序，逐级申报报批，有效降低预算控制率。

2021年4月7日

附件2

2020年度项目支出绩效自评报告

（双板镇全胜村道路改建项目）

一、项目概况

介绍项目基本情况，重点说明以下内容：

（一）项目资金申报及批复情况

双板镇全胜村道路改建项目县委扶贫攻坚专项项目，2019年纳入项目库管理，2020年初，我镇根据县脱贫办的统一安排，以梓双府【2020】38号申报项目及资金。经县脱贫办现场踏勘,分配该项目县级扶贫专项奖金60万元，该项目不涉及预算调整，符合资金管理办法等相关规定。

（二）项目绩效目标

全胜村道路改建项目计划改建道路1.105公里，改建标准路面宽3米C30混凝土水泥路，于2020年5月18日开工建设，6月底完工并验收合格。具体绩效目标主要有数量指标（道路改建里程、单位成本）、质量指标（验收合格率）、时效指标（项目完成时间、资金拨付时效）、效益指标（社会效益、可持续效益、群众满意率）。

（三）项目资金申报相符性

项目申报内容是否与具体实施内容相符、申报目标合理可行。

二、项目实施及管理情况

（一）资金计划、到位及使用情况

1.资金计划及到位情况。该项目计划投资65万元，其中扶贫专项补助资金60万元，项目受益群众自筹资金5万元，截止2020年9月，专项补助资金实际到位60万元，群众自筹4万元。群众自筹尚差1万元主要原因-是部分群众外出务工至今未曾返乡未收到，二是部分群众因疫情影响收入下降未及时交纳自筹资金。财政专项资金到位率为100%，到位及时有效，群众自筹资金到位率80%，到位较为及时。

2.资金使用。根据合同约定及扶贫专项资金管理规定，财政专项资金分别于开工后、工程进度80%、验收合格完成审计评价后支付合同价款（审计价格）的30%、50%、20%，财政专项扶贫资金已于2020年9月完成拨付。缴存镇财政户群众自筹资金于2020年10月一次性支付。支付依据合规合法，资金支付与预算相符。

（二）项目财务管理情况

该项目执行扶贫专项资金财务管理制度、严格执行财务管理制度、财务处理及时、会计核算规范。

（三）项目组织实施情况

为确保该项目顺利实施，双板镇成立全胜村道路改建工作小组，指派魏嘉同志为现场代表，全胜村成立质量监督小组。实施流程为项目申报-项目踏勘-测设-立项-财评-招标-实施。该项目通过政府采购确定承建方。

三、项目绩效情况

（一）项目完成情况

项目计划改建道路1.105公里，实际改建1.105公里，计划单位改建成本为61.54万元/公里，实际单位改建成本为59.85万元/公里，完成建设目标，成本控制较好。2020年7月经县脱贫办、财政局等联合验收合格并交付使用。完成时效较好，项目计划于2020年7月17日完工，实际于2020年6月完成，提前完成，资金支付按进度完成。

（二）项目效益情况

该项目属交通基础设施建设，预计项目建成将改善全胜村800名群众交通出行条件，改善提升率为60%,受益群众满意率为90%。实际受益群众800人，完成预定目标，改善提升率为65%，完成预定目标的108%，受益群众满意率90%，完成预计目标。

四、问题及建议

（一）存在的问题。部分群众自筹资金未及时到位。

（二）相关建议。无。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表