关于梓潼县2024年1-6月预算执行情况的报告

梓潼县人大常委会：

现将梓潼县2024年1-6月预算执行情况报告如下，请予审议。

一、2024年1-6月预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况。县十八届人大四次会议以来，我县地方一般公共预算收入预算未发生变动，仍为5.8亿元。1-6月，全县地方一般公共预算收入完成3.5亿元，完成预算的60.3%，同比增长28.9%（以下简称增长），其中：税收收入完成1.38亿元，非税收入完成2.12亿元。

县十八届人大四次会议审议的全县一般公共预算支出预算为22.64亿元，加上上级增加下达转移支付补助7.39亿元、地方政府一般债券1.82亿元，全县支出预算变动为31.85亿元。1-6月，全县一般公共预算支出实现15.07亿元，完成预算的47.3%，增长7.9%。

（二）政府性基金预算执行情况。县十八届人大四次会议以来，政府性基金预算收入预算未发生变动，仍为10亿元。1-6月，政府性基金预算收入完成0.24亿元，完成预算的2.4%。

县十八届人大四次会议审议的全县政府性基金支出预算为9.73亿元，加上上级增加下达我县地方政府专项债券3.31亿元，全县支出预算变动为13.04亿元。1-6月，全县政府性基金预算支出实现6.9亿元，完成预算的52.9%，下降26.4%。

（三）国有资本经营预算执行情况。县十八届人大四次会议以来，全县国有资本经营预算收支预算均未发生变动，收入预算仍为0.2亿元，全部调入一般公共预算。1-6月，国有资本经营预算收入完成350万元，完成预算的17.5%，增长36.7%，全部调入一般公共预算统筹用于“三保”支出。

二、上半年重点工作开展情况

（一）挖潜增收，依法依规做大收入。持续加强财源建设，坚持“依法征收、应收尽收”，积极组织财政收入。1-6月，一般公共预算收入完成3.5亿元，超时间进度10.3个百分点，增幅排名全市9个县市区第3位。坚持把向上争取资金作为提升财政保障能力的重要措施，紧盯央省支持政策，紧扣省政府《关于推动财政高质量发展的实施意见》，各主管部门精心组织谋划项目，不断争取上级的支持，全县对上争取资金31.3亿元，增长3.4%，其中国债资金2.53亿元、债券资金9.68亿元。加强存量资产盘活，增加可用财力，把有限的资金用在刀刃上，目前，已盘活资金0.22亿元用于重点民生领域。加大财政资金整合力度，努力做到“多个渠道引水，一个龙头放水”的整合资金投入格局，整合县级资金0.11亿元支持农田水利设施建设。

（二）聚焦重点，高质高效保障民生。1-6月，全县民生支出实现10.76亿元，占一般公共预算支出的比重为71.4%，民生支出得到有力保障。教育支出1.8亿元，加快建设文昌三小，统筹推进义务教育优质均衡发展，稳步缩小城乡义务教育差异，提升办学质量，支持职业教育多元办学，推动职业教育高质量发展。社会保障和就业支出1.93亿元，累计为26125名困难群众、困境儿童、残疾人等特殊人群发放救助资金0.68亿元，持续优化就业创业支持，帮助完善养老服务保障体系。卫生健康支出0.95亿元，基本公共卫生服务惠及27.72万城乡居民，免费为5036名农村适龄妇女开展“两癌”筛查，支持深化医药卫生体制改革，不断提升医疗卫生机构服务能力和公共卫生服务水平。农林水支出3.53亿元，合理保障农民种粮收益，兑现耕地地力保护补贴0.44亿元，支持高标准农田建设，推进农业机械化，夯实粮食丰产丰收基础。

（三）持续监管，防范化解财政风险。严格“三保”支出预算编制、执行、库款保障等各环节管理，兜牢兜实 “三保”底线，我县未发生拖欠工资等“三保”风险事件。加强库款监测和分析，及时掌握财政库款的流入、流出和余额变动情况，深入研判库款运行趋势和保障水平，科学调度国库资金。牢固树立风险意识和底线思维，严格债务管理，截至6月底，全县政府性债务余额54.41亿元，控制在省厅核定的债务限额内。抓实债务风险防范化解工作，足额保障政府债务还本付息，逐笔落实化债资金来源，2024年我县地方政府债券应还本付息6.46亿元，1-6月，已偿还3.55亿元。

（四）优化管理，提升财政治理能力。坚持党政机关过紧日子，从严控制一般性支出，2024年对单位一般性支出按照3%进行压减，将节约下来的资金统筹用于教育、社保等民生领域。严格落实《关于进一步加强财政支出预算执行管理的若干措施》，对2023年支出进度慢于时间进度且排名后10位的部门和排名后3位的乡镇，压减其专项事业费和基本公共服务支出，共计压减79万元。进一步拓宽绩效管理领域，2024年以来，对2023年度重点绩效评价的17个项目中发现的49条问题建立台账，立行立改，所有问题均得到有效整改，向县纪委监委机关移送违纪线索1条。深入实施国有企业改革深化提升行动，修订完善《梓潼县县级国有资本经营预算管理办法》《梓潼县县属国有企业岗位体系设置和管理暂行办法》，全面加强国有企业党的建设，严控企业债务风险，推动国企现代化水平与经营效益双提升。

总的来看，今年以来预算执行情况总体平稳，有力保障了中央、省、市、县重大决策部署贯彻落实。同时，财政运行和预算执行中也存在一些困难和问题，一是当前房地产市场疲软，要如期完成基金收入计划难度依然很大。上半年基金收入进度慢于时间进度47.6个百分点。二是粮油仓储建设等个别项目实施进度缓慢，影响了财政资金的使用效益。上半年一般公共预算支出进度慢于全市平均进度2.6个百分点，全市排名靠后。三是偿债压力越来越大，下半年还需偿还地方政府债券本息2.91亿元。四是县属国有企业资产运营效益不佳、国企改革深化提升不到位，导致自我“造血功能”弱。对此我们高度重视，将积极采取措施加以解决。

三、下半年重点工作

（一）坚持目标导向，确保完成财政收入计划。紧盯2024年全年收入计划，列出时间表和作战图，倒排工期，多点多线抓收入。常态化监控税收在100万以上的重点企业，精准掌控国债、专债等重点基础设施建设项目，确保相关税收及时入库，做到应收尽收。拓宽思路，挖掘非税收入潜力。统筹自然资源、住建等职能部门和镇乡，细化完善土地出让计划，加快征拆和土地出让进度，全力完成全年政府性基金预算收入计划。

（二）强化支出管理，切实发挥资金使用效益。落实过紧日子要求，把牢预算支出、资产配置、政府采购等关口，进一步压减非刚性支出，努力降低行政运行成本。持续优化支出结构，下大力气盘活存量资金，全力保障县委、县政府重大决策落实落地。坚持尽力而为、量力而行，加强普惠性、基础性、兜底性民生建设，进一步完善民生保障体系。严格落实《关于进一步加强财政支出预算执行管理的若干措施》，督促部门加快支出进度，确保国债资金、民生资金等及时拨付，切实提升资金使用效益。

（三）守住安全底线，防范化解财政运行风险。守住债务风险底线，落实化债总体方案，整体推动地方债务风险化解。扩宽化债路径，稳妥化解存量债务，逐步降低债务风险。牢固树立底线思维，加强“三保”全程管控，确保不发生拖欠工资等“三保”风险事件。强化库款运行监控，科学合理精准调度资金，稳步推进存量暂付款处置。守住财经纪律红线，完善财会监督机制，扎实开展财会监督专项行动，提升财会监督质量。

（四）深入推进改革，不断完善现代财政制度。贯彻落实《中共中央关于进一步全面深化改革、推进中国式现代化的决定》，深化财税体制改革主要任务。加强财政资源和预算统筹，把依托行政权力、政府信用、国有资源资产获取的收入全部纳入政府预算管理。突出税源核心，支持高附加值产业，完善各项减税降费政策，激发经营主体活力，构建持续稳定的税收增长财源体系，增加自主财力。全面清理国有资产资源，分领域、分层次推进统筹利用和盘活处置，释放资产资源潜力，提升国资国企贡献。分类指导国有企业发展，激励国有企业提升经营效益和收益贡献。