梓潼县2020年财政预算执行情况及2021年财政预算草案的报告

2021年1月26日

在梓潼县第十七届人民代表大会第六次会议上

梓潼县财政局局长   刘继安

各位代表：

受县人民政府委托，向大会报告梓潼县2020年财政预算执行情况及2021年财政预算草案，请予审议，并请县政协委员和列席人员提出意见。

一、2020年预算执行情况

（一）预算执行情况

1.一般公共预算

全县地方一般公共预算收入3.3亿元，完成预算的101.9%，同比增长10%（以下简称增长），其中，税收收入1.98亿元，占一般公共预算收入的比重为60%（比上年提高4.6个百分点），增长19.2%，经济质量进一步提高。全县一般公共预算收入加上上级补助18.59亿元、上年专项资金结转0.04亿元、调入资金1.52亿元、动用预算稳定调节基金0.13亿元、地方政府一般债券转贷收入3.61亿元，可供安排的收入总量为27.19亿元。全县一般公共预算支出23.19亿元，完成预算的99.6%，加上上缴上级支出1.14亿元、地方政府一般债务还本支出2.71亿元、补充预算稳定调节基金0.06亿元、专项资金结转下年支出0.09亿元，支出总量为27.19亿元。全县实现收支平衡。

县本级一般公共预算收入3.3亿元，加上上级补助、上年专项资金结转、调入资金、动用预算稳定调节基金、地方政府一般债券转贷收入，可供安排的收入总量为24.81亿元。县本级一般公共预算支出20.81亿元，完成预算的99.6%，加上上缴上级支出、地方政府一般债务还本支出、补充预算稳定调节基金、专项资金结转下年支出，支出总量为24.81亿元。县本级实现收支平衡。

县本级一般公共预算超收收入620万元，全部按规定补充预算稳定调节基金。

县本级一般公共预算年初安排的预备费0.4亿元主要用于疫情防控、防汛救灾、低收入群体价格临时补助等支出。

2.政府性基金预算

全县政府性基金预算收入6.5亿元（其中：国土方面收入 6.26亿元），完成年初预算5亿元的130%，完成调整预算的100%，比上年实际完成数增长3.1%。加上上级补助、上年结余、地方政府专项债券转贷收入，可供安排的收入总量为11.99亿元。

县本级政府性基金预算支出9.96亿元（主要用于征地拆迁补偿、城市环境卫生、城市公共设施、污水处理设施建设和运营等），完成预算的99.6%，增长209.8%。对镇乡转移支付0.32亿元，加上调出资金、债务还本支出、年终结余等支出1.71亿元，全县政府性基金预算支出总量为11.99亿元。全县实现收支平衡。  

3.国有资本经营预算

县聚源公司等9家县级管理的国有企业，国有资本经营预算收入240万元，完成预算的100%，上年结余2万元，调入一般公共预算242万元，统筹用于“三保”支出。

4.社会保险基金预算

县级管理的社会保险基金预算收入1.49亿元，完成预算的 111%，社会保险基金预算支出0.86亿元，完成预算的98.7%。当年收支结余0.63亿元。

5.地方政府债务

截至2020年12月，全县地方政府债务余额26.54亿元，比2019年增加5.39亿元（全部为地方政府新增债券），控制在省政府核定的债务限额27.06亿元内。分类型看：全县一般债务限额15.82亿元，一般债务余额15.64亿元；专项债务限额11.24亿元，专项债务余额10.90亿元。

以上2020年县本级财政预算执行情况，请予审查。

（二）落实县人大预算决议和重点财政工作情况

2020年，面对新冠肺炎疫情和“8.12”洪灾等前所未有的冲击以及错综复杂的经济形势，全县财政工作在县委的坚强领导下，在县人大和县政协的监督支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，全面落实习近平总书记对四川工作系列重要指示精神和中央、省、市经济工作会议精神，扎实抓好省委省政府、市委市政府及县委各项决策部署，按照县十七届人大五次会议审查批准的《政府工作报告》各项目标任务以及大会关于预算的有关决议，紧扣全面建成小康社会目标任务，统筹推进疫情防控和经济社会发展工作，加大“六稳”工作力度，全面落实“六保”任务，为生产生活秩序全面恢复和经济社会稳定提供了有力的支撑。

1.支持疫情防控常态化，保障打赢防疫阻击战。加强应对疫情财税政策保障，加大政策解读和宣传力度，开启资金拨付绿色通道，统筹安排、优先调度各级各类疫情防控资金8051.52万元，全力支持抗击新冠肺炎疫情和公共卫生重大疫情防控救治体系建设。认真贯彻落实省政府应对新冠肺炎疫情缓解中小企业生产经营困难的13项政策措施，支持企业复工复产，累计补助、减免和缓交各类惠企资金4473.08万元，惠及企业1582户。

2.实施积极财政政策，助推经济高质量发展。全面落实国家减税降费政策，全力支持实体经济，全县减税降费累计达2.14亿元。严格直达资金使用方向，加快直达资金执行，直达资金2.67亿元支付进度达到97.6%，将直达资金精准用于最困难的地方和最急需的领域。积极争取转贷地方政府债券资金6.06亿元，大力支持乡村振兴、污水治理、交通基础设施等重点项目，推进棚户区改造、生物医药产业园区建设。投入资金3.26亿元，助推工业经济增长，提升农业现代化水平，着力文旅产业提档升级。持续优化营商环境，全面落实财政金融互动政策，协助企业融资2.37亿元，财政贴息66.85万元，极大缓解了新冠肺炎疫情期间企业融资难、融资贵的问题。

3.兜牢“三保”底线，切实保障改善民生。“三保”支出实行“三单列三专项”预算管理新机制，工资、民生、社保、扶贫资金专户管理，确保资金及时足额拨付。构建稳定民生投入机制，新增财力优先保障各类民生和社会事业发展的政策性支出。坚持教育优先发展。有序推进医疗卫生体制改革。全面落实养老保障、城乡低保、特困供养等提标扩面政策，阶段性加大价格临时补贴力度。全力支持重点群体就业创业，落实援企稳岗政策。全年教育、社保、卫生健康等民生支出累计投入15.45亿元，占一般公共预算支出比重达66.6%，较上年提高8.6个百分点。

4.聚焦重大决策部署，坚决打好三大攻坚战。集中财力支持打好精准脱贫攻坚战，投入资金2.85亿元，支持15个扶贫专项计划实施，确保脱贫攻坚年度目标任务圆满完成。筹措资金4.05亿元，深入实施人居环境整治等五大行动。健全与污染防治攻坚任务相匹配的投入保障机制，支持打好蓝天、碧水、净土保卫战等标志性战役。严格政府债务限额空间，加强政府债务和隐性债务风险防范化解。加强库款运行动态监测，保障国库资金稳定运行。持续推进财政暂付款清理消化“三年攻坚行动”，全年消化财政暂付款1.9亿元，推动财政平稳可持续运行。

5.突出关键领域，稳步推进财税体制改革。聚焦改革重点任务，切实抓好改革举措落地见效。进一步健全完善预算绩效管理制度，牵头制定我县全面实施预算绩效管理的实施意见等规范性文件。选取17个项目进行重点绩效评价，涉及资金2.05亿元。加大财政投资评审力度，评审预决算项目302个，审减金额1.2亿元，审减率达6.32%。加速推进“互联网+”与政府采购的深度融合，实现政府采购全流程操作电子化率100%，完成政府采购评审专家库网络终端建设。落实国有企业深化改革三年行动，加强国有企业运行监管，提升国有企业经营效益。完善国有资产管理制度，加大国有企业改革，完成国有企业资源整合，净增国有企业资产达73亿元，大力提高国有企业经营能力。

需要说明的是，以上重点方面的财政投入统计，部分项目存在归类口径交叉。

各位代表，2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划的收官之年。“十三五”期间，全县财政管理改革和支持经济社会发展均取得了新的重大成就。一是财政实力显著增强。一般公共预算收入连续两年突破3亿元，年均增长5.7%。一般公共预算支出由2016年的19.34亿元增加至23.19亿元，增加3.85亿元。二是支持发展更加精准。通过向上争取等方式，累计筹集各类资金107.6亿元，保障了脱贫攻坚及交通、水利、市政基础设施建设等重点项目有序实施，促进了县域经济健康发展。三是民生保障更加有力。累计投入62.5亿元保障和改善民生，占全县财政支出的比重由2016年的51.4%提高至2020年的66.6%，分年度实施的民生工程和民生实事，精准对接社会关切和群众急需。累计投入财政扶贫资金15.02亿元，全力支持打赢脱贫攻坚战。四是财税改革纵深推进。预算管理更加科学规范，绩效管理改革全面实施。“三保”支出、政府债务、国库资金等各类风险有效防范化解，财政法治、预算绩效管理意识深入人心。

各位代表，在总结成绩的同时，我们也看到当前财政运行中还存在一些突出困难和问题，主要体现在“三难”：收入增收难、支出保障难、风险管控难。

对于这些问题，我们将认真听取各位代表、委员的意见建议，采取有效措施加以解决。

二、2021年财政预算草案

根据中央、省、市决策部署以及县委确定的2021年全县经济社会发展预期目标和重点任务，合理编制2021年预算，收入预计和支出安排如下：

（一）一般公共预算

根据收入预算编制原则，综合考虑宏观经济运行、结构性减税等因素影响，2021年全县地方一般公共预算收入预计为3.57亿元（与GDP增长同步）；加上上级对我县税收返还、上级提前告知一般性和专项转移支付补助11.15亿元、上年专项资金结转0.09亿元、动用预算稳定调节基金0.06亿元、调入资金2.73亿元，可供安排的收入总量为17.60亿元。按照收支平衡原则，扣除上缴上级支出1.01亿元，全县一般公共预算支出拟安排16.59亿元。按照中、省规定的“三保”保障范围和保障标准测算，“三保”支出需求13.05亿元，预算安排13.54亿元。

2021年县本级地方一般公共预算收入预计为3.57亿元；加上上级对我县税收返还、上级提前告知一般性和专项转移支付补助、上年专项资金结转、动用预算稳定调节基金、调入资金，可供安排的收入总量为15.74亿元。按照收支平衡原则，扣除上缴上级支出1.01亿元，县本级一般公共预算支出拟安排14.73亿元。

县本级一般公共预算支出安排如下：

1.保工资方面。安排资金7.07亿元，主要用于保障县级部门机关事业单位人员工资性支出。

2.保运转方面。安排资金0.62亿元，主要用于保障县级部门机关事业单位运转及事业发展等支出。

3.保基本民生方面。安排资金5.2亿元，主要用于支持教育体育发展、提升社会保障水平、强化卫生健康保障等。

4.支持发展方面。安排资金1.44亿元，主要用于农业农村、文旅融合、城乡协调发展及交通、水利等基础设施建设等。

5.预备费预计0.4亿元，主要用于预算执行中因自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。

（二）政府性基金预算

全县政府性基金预算收入预计为6.5亿元，加上专项转移支付补助（含上年结余）0.1亿元后，全县政府性基金预算收入总量为6.6亿元。按照以收定支和收支平衡原则，扣除调出资金2.7亿元、地方政府专项债券还本支出0.32亿元,全县政府性基金预算支出拟安排为3.58亿元，主要用于土地成本支出、城市基础设施建设、专项债券付息等。

县本级政府性基金预算同全县政府性基金预算数据一致。

（三）国有资本经营预算

国有资本经营预算收入预计为264万元，全部调入一般公共预算统筹用于“三保”支出。

（四）社会保险基金预算

县级管理的社会保险基金预算收入预计为1.51亿元，加上上年滚存结余2.78亿元，收入总量为4.29亿元。按照现行社会保险支出政策，社会保险基金支出拟安排为0.9亿元。滚存结余3.39亿元。

以上县本级预算草案，请予审查批准。

2021年财政预算草案表和部门预算草案表已提交县人代会审查，同时将整体预算支出绩效目标和重点项目绩效目标向大会报告。

三、2021年财政工作

2021年是我县实施“十四五”规划的开局之年，做好财政经济工作意义重大，县财政将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，加强党对财政工作的全面领导，坚决贯彻党中央、省委、市委、县委关于经济和财政工作的方针政策、决策部署以及本次人代会关于预算报告的审查意见和相关决议决定，重点抓好以下工作。

（一）加强收支预算管理，努力确保收支平衡。依法依规加强财政收入征管，大力培植涵养税源财源，努力实现收入预期。落实落细政府过紧日子要求，从严从紧安排预算。全面落实“三保一优一防”重要要求，加大支出结构调整力度，将节约的资金优先用于“六稳”“六保”等重点领域。努力盘活存量资金，着力做好疫情防控、项目投资、文旅融合、产业发展、城乡协调发展、脱贫攻坚、五大行动、改善民生等县委县政府确定的经济社会发展预期目标和重点任务保障。

（二）防范化解运行风险，确保财政平稳可持续。严格地方政府债务限额管理和预算管理，统筹安排预算资金和发行再融资债券偿还到期政府债务本息，严控隐性债务增量，有序稳妥化解存量。继续做好“三单列三专项”工作，加强“三保”预算执行监控，完善工资、扶贫和基本民生支出专项库款保障管理机制。加强库款动态监测和调度保障，继续推进财政暂付款清理消化三年攻坚行动，扎实开展防范化解国库资金运行风险两年行动。健全金融风险联动防范机制，做好金融风险案件的后期处置，坚决守住不发生区域性、系统性金融风险的底线。

（三）深化财税体制改革，提高财政管理水平。不断完善预算管理制度，着力推进预算标准体系建设。规范财政性资金管理决策程序。强化预算控制和约束，探索推进预算管理信息共享。深化预算绩效管理改革，加快实现绩效与预算一体化融合，全面实施绩效动态监控，优化全过程绩效结果应用。全面推进深化政府采购制度改革，推进政府采购信息化建设。扎实推进国有企业深化改革三年行动，加快推进国有企业整合重组。

（四）加大民生保障投入，全面促进经济发展。支持教育文化事业发展。健全多层次可持续的社会保障体系。统筹用好就业创业补助资金、失业保险基金等。支持做好疫情常态化防控工作。全面提升公共卫生服务和应急处置能力。支持加强城乡生态环境建设。持续加大民生投入力度，民生支出占全县一般公共预算支出的比重稳定在65%以上。健全多种渠道筹资机制，持续支持重大工程项目。提前做好项目整合包装等前期准备，积极争取上级专项资金和地方政府新增债券。将巩固拓展脱贫攻坚成果与实施乡村振兴战略有效衔接，不断壮大村集体经济。大力支持产业经济发展，综合运用直接投资、激励奖补等方式，推动经济体系优化升级。推进优化营商环境，创新金融保险环境。

（五）加强党的领导，落实全面从严治党。始终坚持党对财政工作的领导，把“政”统领“财”贯穿财政工作全过程、各方面。认真落实中央、省、市、县委关于财政工作的方针政策和重要要求，进一步夯实全面从严治党主体责任。持续开展作风建设，筑牢党风廉政建设防线，建设风清气正财政干部队伍。

各位代表，2021年，我们将在县委的坚强领导下，主动接受人大监督，严格执行人大决议，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，确保“十四五”开好局，以优异成绩庆祝建党100周年。

（有空表）人大代表 - 2020年执行和2021年预算定稿上会（完整版）.pdf