梓潼县2023年1-6月预算执行情况

关于梓潼县2023年1-6月预算执行情况的报告

2023年8月21日在县十八届人大常委会第十六次会议上

梓潼县人民政府

梓潼县人大常委会：

现将梓潼县2023年1-6月预算执行情况报告如下，请予审议。

一、2023年1-6月预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况。县十八届人大三次会议以来，我县地方一般公共预算收入预算未发生变动，仍为5亿元。1-6月，全县地方一般公共预算收入完成2.71亿元，完成预算的54.3%，同比增长18.1%（以下简称增长），其中：税收收入完成1.51亿元，增长49.2%，非税收入完成1.2亿元，下降6.5%。

县十八届人大三次会议审议的全县一般公共预算支出预算为22.21亿元，加上上级增加下达转移支付补助5.8亿元、地方政府一般债券1.99亿元，全县支出预算变动为30亿元。1-6月，全县一般公共预算支出实现13.96亿元，完成预算的46.5%，增长38%。

（二）政府性基金预算执行情况。县十八届人大三次会议以来，政府性基金预算收入预算未发生变动，仍为9亿元。1-6月，政府性基金预算收入完成1.01亿元，完成预算的11.2%，下降29.3%。

县十八届人大三次会议审议的全县政府性基金支出预算为6.17亿元，加上上级增加下达我县转移支付补助0.23亿元、地方政府专项债券6.57亿元，全县支出预算变动为12.97亿元。1-6月，全县政府性基金预算支出实现9.37亿元，完成预算的72.2%，增长52.6%。

（三）国有资本经营预算执行情况。县十八届人大三次会议以来，全县国有资本经营预算收支预算均未发生变动，收入预算仍为1700万元，全部调入一般公共预算。1-6月，国有资本经营预算收入完成256万元，完成预算的15.1%，下降69.7%，全部调入一般公共预算统筹用于“三保”支出。

（四）社会保险基金预算执行情况。自2023年起，社会保险基金（城乡居民养老保险）由市级统筹，县级不再单独编制社会保险基金预算。

二、预算执行主要特点和存在的主要问题

（一）财政收入平稳增长，但收入增收后劲不足。今年以来，经济逐步回暖向好，大规模减税降费政策转入正常，上年留抵退税政策实施后回补效应不断显现，一般公共预算收入保持稳定增长态势。上半年，一般公共预算收入实现2.71亿元，完成预算的54.3%，实现“时间过半，任务过半”。但上半年一次性收入占公共预算的比重较大，占比约为47%。同时，房地产市场前景不明朗，政府性基金预算收入入库进度缓慢，1-6月仅完成预算的11.2%，低于时间进度38.8个百分点。要如期完成收入计划难度依然很大。

（二）重点支出保障有力，但支出执行进度不均衡。今年以来，在兜牢“三保”支出底线的基础上，调整优化支出结构，集中财力保障重点。上半年，教育支出1.91亿元，增长47.4%，着力补齐义务教育领域短板、支持基础教育扩优提质，推动教育事业优先发展。社会保障和就业支出2.04亿元，增长57.7%，实现更加充分、更高质量地就业，加大了特殊群体保障力度。农林水支出2.84亿元，增长35.4%，加快农田水利建设，巩固提升农村饮水安全，夯实美丽乡村建设。由于乡村振兴、城镇保障性安居工程等项目实施进度缓慢，资金拨付滞后，一定程度上影响了财政资金运行效率和使用效益的有效发挥，上半年一般公共预算支出进度46.5%，低于时间进度3.5个百分点，全市排名靠后。

（三）债务化解有序推进，但债务风险仍需防控。根据地方政府债券转贷协议，2023年我县地方政府债券应还本付息5.98亿元，其中到期本金4.52亿元，应付利息1.46亿元。所需资金均通过再融资债券和纳入当年预算统筹安排，上半年已经偿还本息2.1亿元，占当年应付本息的35.12%，到期地方政府债券本息均按时足额偿还。随着债券发行额度逐年增长，截至6月底，我县政府性债务总计49.06亿元，财政用于债务还本付息的资金占县本级财政收入的比例越来越高，偿债压力越来越大，债务风险仍需加强管控。

（四）财源建设成效明显，但仍存在堵点和难点。今年以来，我县抓财源建设的意识不断增强，多管齐下促进财政增收，着力夯实县域财源基础，提升财政保障能力。撰写《梓潼县关于加强财源建设的调研报告》，草拟《梓潼县关于加强财源建设的十条措施》，在税费征管、企业培育、产业发展等方面建机制、出实招。上半年，一般公共预算收入增幅为18.1%，其中税收收入增长49.2%，均保持了两位数的快速增长，财源建设取得明显成效。目前，我县仍存在原材料本地供应不足，企业不能满负荷生产；招商引资项目因筹备期长，未按照既定时间投产，导致增量税源不足等问题。

（五）财政改革纵深推进，但改革进度仍需加快。加快实施“互联网＋政府采购”行动。上半年，我县127个政府采购项目均实现了全流程操作电子化、网络化、无纸化。深入开展工程预算评审。完成涉及交通、市政、乡村振兴等各类工程预算评审项目100个，审定投资7.55亿元，审减率9.69%。实施新一轮国有企业深化改革三年行动。优化形成“3+N+N”国企架构，已融资到位15.2亿元。助力乡镇抓经济发展试点工作。设立乡镇经济发展专项资金400万元，兑现2022年乡镇抓经济试点奖补资金313万元。目前，预算管理一体化系统需进一步完善，加快推进资产管理、债务管理模块与各模块衔接应用，完善决算和财务报告模块，提升财政信息化支撑能力。

三、下半年财政重点工作

（一）加强收入管理，努力完成年度预算。巩固提升经济运行向好态势，加快推进重点项目建设，及时掌握重点税源增减动态，依法依规组织税收收入，确保应收尽收。压实非税执收部门主体责任，对标对表全年非税收入计划，依法、公开、高效组织非税收入。统筹自然资源、住建等职能部门和镇乡，细化完善土地出让计划，加快征拆和土地出让进度，全力完成全年政府性基金预算收入目标。

（二）强化支出执行，切实发挥资金效益。进一步压减非刚性支出，统筹资金用于乡村振兴、民生支出和加快“四地建设”、补齐“三块短板”等县委县政府中心工作。严格落实《关于进一步加强财政支出预算执行管理的若干措施》，通过强化预算执行情况通报考核结果运用、采取与预算安排挂钩等方式，多管齐下压实部门主体责任，督促部门加快支出进度，确保直达资金、债券资金、民生资金等及时拨付，切实提升资金使用效益。

（三）守住安全底线，防范化解债务风险。严格落实“开前门”“堵后门”政策规定，严格实施债务限额管理，坚决遏制隐性债务增量，稳妥处置和化解隐性债务存量。根据年度还本付息计划，合理安排预算资金，积极争取再融资债券资金，确保年度化债任务顺利完成。提前预测政府债务率、偿债率等指标运行情况，及时排查风险点，做到风险早发现、早报告、早处置，确保全县债务风险控制在合理区间内。

（四）着力深化改革，提升财政管理绩效。印发《梓潼县关于加强财源建设十条措施》，拓宽聚财理财思路，加强新兴财源建设，保持财力稳定增长。深化预算管理制度改革，规范预算编制和执行管理，强化“三项清理”制度执行。加大财政评审力度。深化政府采购制度改革。落实国有资产管理情况报告制度，巩固深化国企改革三年行动成果。全面推进一体化建设，稳步推进各类专项信息纳入预算管理一体化系统整合。认真落实人大审查监督发现问题和审计查出问题整改，主动接受人大、审计和社会监督。