梓潼县2021年1-6月预算执行情况

（四）社会保险基金预算执行情况。县十七届人大六次会议以来，全县社会保险基金预算收支预算均未发生变动，仍分别为1.51亿元、0.9亿元。1-6月，县级管理的社会保险基金收入1.15亿元，完成预算的75.9%。社会保险基金支出0.44亿元，完成预算的49.1%。当期收支结余0.71亿元。

需要特别说明的是：执行中上级新增下达的转移支付4.81亿元、地方政府一般债券1.14亿元、地方政府专项债券2亿元，纳入2021年预算调整方案另行报告。

二、预算执行主要特点和存在的主要问题

（一）财政收入增长较快，但完成全年任务压力依然较大。今年以来，财税部门积极组织收入工作，圆满完成半年收入任务。1-6月地方一般公共预算收入完成2.08亿元，完成预算的58.3%，增长22.4%，实现“双过半”目标。但这是在去年较低基数基础上实现的恢复性增长，随着低基础效应逐步减弱和新增减税降费效应逐步显现，目前财政收入增速已出现回落，完成年初预期依然面临压力。政府性基金预算收入1-6月完成预算的21.2%，低于序时进度近29个百分点，完成全年政府性基金预算收入任务压力较大。

（二）重点支出保障有力，但全年预算收支平衡压力较大。1-6月直达资金到位4.6亿元，支出2.9亿元，支出进度超时间进度13.4个百分点，资金直接惠企利民，为全县落实“六稳”“六保”工作任务提供了有力的资金支持。统筹安排民生资金5亿元，在学有所教、病有所医、老有所养等方面持续深入发力，不断提升群众的获得感和幸福感。但从全年收支形势来看，由于各项刚性支出不减、促发展支出持续增加，在上级补助资金和自身财力增长有限的情况下，实现财政收支预算平衡难度较大。

（三）绩效管理稳步推进，但绩效管理理念还需要提升。今年以来，由人大代表、政协委员和部分行业专家组成的绩效评估工作组，对农业农村等6个部门的38个项目进行了事前绩效评估，通过评估，审减项目14个，审减经费达7433.25万元。同时，由财政部门牵头对2020年整体支出绩效情况开展了自评，自评率达到100%，并组织评价工作组对12个县级部门和3个镇乡的2020年整体支出绩效开展了重点抽评，总体情况交好。但个别单位仍有固化项目、基数加增长的预算观念，缺乏“讲绩效、重绩效、用绩效”的绩效理念，在编制年度绩效目标上不积极、不主动、应付了事。

（四）债务化解有序推进，但债务风险仍需要防控。根据地方政府债券转贷协议，2021年我县地方政府债券应还本付息2.95亿元，所需资金均通过再融资债券和纳入当年预算统筹安排。截至6月末，已经偿还本息1.91亿元，占当年应付本息的65%，到期地方政府债券本息均按时足额偿还。按照省财政厅相关要求和我县化解方案，2021年我县应化解政府中长期支出事项及债务2.02亿元，截至6月末，已化解0.19亿元，下半年需要化解1.84亿元，化解压力较大。

三、下半年主要工作措施

（一）持续抓好收入工作，努力实现年初预算目标。坚持“依法依规、应减尽减、应收尽收”，做好收入组织工作，加强收入分析研判，规范征收管理，努力提升收入质量。用好用活招商引资优惠政策，充分吸引更有实力的外来企业来梓入驻发展，培育壮大主体税源。做强本地建安企业，将更多的项目留给本地企业，防止税源流失。强化部门协同配合，强化涉税管理服务，努力形成工作合力。加快征地拆迁进度，确保早日实现净地拍卖。

（二）有保有压安排支出，尽力实现全年收支平衡。严格执行党政机关厉行节约反对浪费有关规定，采取最严厉的措施，有效控制和压缩一般性支出。督促部门认真做好项目预算执行各项前期准备，加快支出预算执行进度，确保各类资金尤其是直达资金、民生资金及时拨付。继续抓好财政资金清理盘活，加大结转结余资金统筹使用力度。努力争取并用好上级专项资金，强力整合，统筹使用，集中财力支持乡村振兴、民生支出和县委县政府确定的其他重大支出需要。

（三）强化绩效严格监管，切实提升资金使用效益。不断强化“用钱必问效、无效必问责”的预算绩效管理理念，加快建立健全绩效评价结果反馈制度和绩效问题整改责任制，将评价结果用于制定政策、完善制度和编制规划，用于改进业务管理、财务管理和资金管理，用于调整预算安排方式和优化支出结构，切实提高财政资金使用效益。

（四）提高财政管理水平，有效防范化解运行风险。认真贯彻落实中央、省、市防范化解重大风险决策部署，切实防范化解我县隐性债务风险，在不断健全债务管理体制机制同时，多渠道筹集资金化解政府隐性债务，同时强化内控管理和问责机制建设，加强库款管理，合理控制库款规模，有效防止发生库款支付风险。