梓潼县2020年1-6月预算执行情况

（四）社会保险基金预算执行情况。县十七届人大五次会议以来，全县社会保险基金预算收支预算均未发生变动，仍分别为1.1亿元、 0.84亿元。1-6月，县级管理的社会保险基金收入0. 68亿元，完成预算的 61.3%。社会保险基金支出0.42亿元，完成预算的49.39%。当期收支结余0.26亿元。

需要特别说明的是：执行中上级新增下达的转移支付1.46亿元、地方政府一般债券0.9亿元、地方政府专项债券2.7亿元和抗疫特别国债0.66亿元，纳入2020年预算调整方案另行报告。

二、预算执行主要特点和存在的主要问题

（一）收入形势持续向好，但完成全年任务压力依然较大。今年以来，受经济下行压力、减税降费政策实施及疫情减收等影响，财税部门加强经济运行形势研判，落实部门职责，全力组织收入征管，1-6月地方一般公共预算收入实现 “双过半”目标，完成预算的52.5%，超时间进度2.5个百分点。随着国内疫情防控形势保持总体向好态势，企业复工复产进程加快，在市场主体活力加速释放的带动下，1-6月税收收入降幅较1季度收窄了7.5个百分点，与经济发展密切相关的增值税增速较1季度回升4个百分点。但受国内外环境影响，以及进一步落实已经出台的减税降费措施，后几个月一般公共预算收入增长面临着较大的不确定性。同时，政府性基金预算收入入库进度缓慢，1-6月仅完成预算的16.2%，低于时间进度33.8个百分点，要如期完成政府性基金收入年初预算难度依然很大。

（二）重点支出保障有力，但预算支出执行进度不均衡。今年以来，财政部门在保工资、保运转、保基本民生的基础上，千方百计筹措资金，调整优化财政支出结构，集中财力保障重点。1-6月全县卫生健康、社保、教育等民生支出合计3.88亿元，占一般公共预算支出比重达58%，有力保障了疫情防控、脱贫攻坚和民生改善等支出需要。但从预算支出执行情况看，受新冠肺炎疫情等多种因素影响，工程建设类项目实施进度缓慢，导致全县预算执行整体进度放缓。1-6月一般公共预算支出仅完成预算的39%，低于序时进度11个百分点，其中工程建设类项目累计下达预算3.05亿元，实际拨付资金0.78亿元，拨付进度仅为25.6%，一定程度上影响了财政资金运行效率和使用效益的有效发挥。

（三）债务化解有序推进，但隐性债务风险仍需防控。根据地方政府债券转贷协议，2020年我县地方政府债券应还本付息3.66亿元，所需资金均通过再融资债券和纳入当年预算统筹安排。截至6月末，已经偿还本息2.85亿元，占当年应付本息的78%，到期地方政府债券本息均按时足额偿还。按照我县上报的政府隐性债务化解方案和省财政厅2020年政府隐性债务化解要求，2020年我县应化解隐性债务1.71亿元，截至6月末，通过政府性基金预算和统筹上级专项资金等方式偿还0.47亿元，仅占当年应化解隐性债务的27%。为避免出现风险事件，还需通过协商降低利率、规范使用市场化手段等方式提前做好应对，缓释到期隐性债务风险。

三、下半年主要工作措施

（一）加强财政收入管理，努力完成年度预算。继续巩固拓展减税降费成效，吃透中央、省新出台的各项财税支持政策，确保疫情防控阶段性优惠政策落地落细，使企业切实享受到政策红利，推动经济高质量发展。巩固提升经济运行向好态势，加快推进重点项目建设，及时掌握重点税源增减动态，依法依规组织税收收入，确保应收尽收。加强收入征管部门协调力度，强化涉税管理服务，努力形成工作合力。盘活国有资产，有序推进土地出让，采取多项措施挖潜增收，确保完成全年收入预期。

（二）强化支出预算执行，切实发挥资金效益。进一步压减会议费、差旅费、培训费等一般性、非刚性支出，统筹资金用于疫情防控、脱贫攻坚、灾害防治、“六稳六保”等方面。认真落实国务院关于直达资金管理的有关要求，做好直达资金预算分配下达、资金拨付和资金监控等工作，确保资金直接惠企利民。建立财政、发改、项目实施单位等多部门参与的工作协调机制，加快项目实施进度，推动尽快形成实物工作量，确保各类资金尤其是直达资金、债券资金、民生和扶贫等重点民生领域的资金及时拨付，切实发挥财政资金使用效益。

（三）提高财政管理水平，防范化解运行风险。全面落实防范化解政府债务和隐性债务风险的工作要求，加强风险预警监控，多渠道筹集资金，规范利用企业周转便利类金融工具等方式，积极稳妥、有序化解政府债务和隐性债务存量。做好“三保”支出“三单列三专项”工作，坚决守住不发生“三保”支出风险底线。强化内控管理和问责机制建设，加强库款管理，合理控制库款规模，有效防止发生库款支付风险。加强国有企业债务风险监控，强化企业债务风险分类管理，加快推进国资国企改革，支持国有企业高质量发展，增强风险抵御能力。

主任、各位副主任、各位委员，做好2020年的财政工作任务艰巨、责任重大。在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的工作监督和法律监督下，我们将继续深化财政各项改革、充分发挥财政职能、进一步采取有力措施，确保2020年财政工作圆满完成！