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2023年度四川省财政局部门决算

2024-09-20 16:59 作者：梓潼县财政局来源：梓潼县财政局

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第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分部门概况

一、部门职责

1.拟订全县财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议，拟订国家与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2.贯彻执行财政、税收、财务、会计管理、金融、国有资产管理的法律法规和规章。负责组织实施财税地方性法规、金融、国有资产评估管理办法和规章制度。按照管理权限管理全县税政、金融、国资事项。

3.负责管理各项财政收支。编制年度县级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）年度预决算。受县政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。负责政府投资基金县级财政出资的资产管理，负责县级预决算公开。负责全面实施预算绩效管理。

4.按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费等其他非税收入。管理财政票据。贯彻执行彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

5.组织制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，开展国库现金管理工作。贯彻执行政府财务报告编制办法并组织实施。负责制定政府采购制度并监督管理。

6.贯彻执行地方政府债务管理制度和政策,制定具体管理办法。编制地方政府债余额限额计划，统一管理政府外债，防范财政风险。

7.牵头编制全县国有资产管理情况报告。拟订全县行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策。

8.负责审核并汇总编制全县国有资本经营预决算草案。制定国有资本经营预算制度和办法，收取县本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度。按照有关规定负责国有资本经营预决算编制和执行等工作。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理。

9.负责审核并汇总编制全县社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金（基金）财务管理制度。承担社会保险基金财政监管工作。

10.负责办理和监督县级财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，参与拟订县级基建投资有关政策，制定基建财务管理制度。

11.管理外国政府和国际金融机构贷（赠）款项目的有关业务，参与财经领域的国际交流与合作。

12.负责管理全县会计工作。监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度。

13.会同有关部门拟订地方金融政策措施并组织实施。拟订全县金融业发展的中长期规划并组织实施。会同有关部门推进地方金融业规范发展，组建、培育、壮大地方法人金融机构，引进县外、境外金融机构，促进地方金融机构合理布局和金融资源优化配置，负责县辖区监管范围内的地方法人金融机构的改革发展和业务指导工作。

14.统筹、协调推进全县金融业服务实体经济、防控金融风险、深化金融改革。推动地方政府与金融机构合作。加强金融对外合作交流。统筹推进全县企业直接融资工作。负责全县企业上市改制、上市培育和上市协调工作。指导上市公司规范运作、并购重组。会同有关部门指导推动企业发行各种债券、开展资产证券化等工作(境外融资除外)，推进多渠道直接融资。参与指导各类投资基金规范发展。统筹全县地方金融要素市场体系建设。推动全县地方金融要素市场建设，推进多层次资本市场发展。推动各类金融机构为全县经济社会发展服务，参与全县投融资体制改革工作。推动地方金融统计体系建设。配合制定引导社会融资发展的政策措施，参与研究拟订政府重大项目融资方案。引导金融机构创新服务产品，扩大服务范围，延伸服务领域，提升服务效率。

15.做好金融监管相关工作，地方金融监管指标数据和金融业务发展情况，为中央金融管理部门、金融机构提供服务，协调解决地方金融业改革发展中的有关问题。

16.依据国务院金融稳定发展委员会和中央和省、市金融管理部门制定的规则，配合上级地方金融监督管理局抓好全县小额贷款公司、融资担保公司、区域性股权市场、典当行、融资租赁公司、商业保理公司、地方资产管理公司的监管。配合上级地方金融监督管理局加强对开展信用互助的农民专业合作社、地方权益类交易场所、大宗商品类交易场所的风险监测与行为监管。按照党中央、国务院和省委、省政府，市委、市政府，县委、县政府有关规定，负责地方金融机构和金融中介机构的行业管理和服务，促进金融中介服务业发展，参与拟订促进与金融业密切相关的中介服务机构发展的政策、规划并配合有关部门实施。加强对相关金融行业协会的工作指导和监督。

17.维护地方金融秩序。牵头会同有关部门防范、化解和处置地方金融风险。牵头处置非法集资，协调配合有关部门打击其他非法金融活动，推进全县地方金融风险监测预警与应急处置机制建设。

18.按照国有资产管理有关规定，配合县级有关部门研究制定国有金融资本布局方案。

19.负责对全县金融工作进行业务指导，参与、指导全县金融人才资源培育和队伍建设工作。推进全县金融知识宣传普及工作。督促监管范围内的地方法人金融机构建立健全并执行安全生产和职业健康相关制度、规定、标准，组织开展本行业系统安全生产工作检查，总结推广安全生产工作经验，督促整改安全隐患。

20.根据县政府授权，依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业国有资产法》等法律和行政法规履行出资人职责，监管县属企业国有资产，加强国有资产的管理工作。负责企业国有资产基础管理，拟订国有资产监督管理规范性文件，依法对全县国有资产管理工作进行指导和监督。

21.承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任。建立和完善国有资产保值增值指标体系，拟定考核标准，通过统计、稽核对所监管企业国有资产的保值增值情况进行监管，负责所监管企业工资分配管理工作，制定所监管企业负责人收入分配政策并组织实施。指导推进国有企业改革和重组，推进国有企业的现代企业制度建设，完善公司治理结构，推动国有经济布局和结构的战略性调整。按照出资人职责，负责督促检查所监管企业贯彻落实国家有关方针政策及法律法规等工作，指导督促企业安全生产、生态环境保护等工作。

22.按照干部管理权限和法定程序对所监管企业负责人进行任免、考核并根据其经营业绩进行奖惩，建立符合社会主义市场经济体制和现代企业制度要求的选人、用人机制，完善经营者激励和约束制度。

23.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。

24.承担经县政府批准保留的行政审批事项。

25.完成县委、县政府交办的其他任务。

二、机构设置

梓潼县财政局为县财政一级预算单位，下属事业单位3个。主要包括：梓潼县财政国库集中支付中心、梓潼县财政投资评审中心、梓潼县国有资产事务服务中心。

梓潼县财政局2023年度部门决算编制无二级预算单位。

第二部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收入1307.04万元，与2022年度相比增加426.11万元，增长48.37%。主要变动原因是年初下属事业单位账务并入梓潼县财政局机关，预算收入增加；年底决算数据对比时，仅有梓潼县财政局上年数据进行比对，导致系统里收入数据差异较大；财政投资评审由我局自行组织专业人员进行评审，不再委托第三方，所需费用减少。

2023年度支出1309.65万元，与2022年度相比增加431.19万元，增长49.08%。主要变动原因是年初下属事业单位账务并入梓潼县财政局机关，当年支出增加；年底决算数据对比时，仅有梓潼县财政局上年数据进行比对，导致系统里收入数据差异较大。财政投资评审由我局自行组织专业人员进行评审，不再委托第三方，当年支出减少。

二、收入决算情况说明

2023年度本年收入合计1307.04万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1307.04万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2023年度本年支出合计1309.65万元，其中：基本支出902.95万元，占68.95%；项目支出406.7万元，占31.05%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入1307.04万元，与2022年度相比增加426.11万元，增长48.37%。主要变动原因是年初下属事业单位账务并入梓潼县财政局机关，预算收入增加；年底决算数据对比时，仅有梓潼县财政局上年数据进行比对，导致系统里收入数据差异较大；财政投资评审由我局自行组织专业人员进行评审，不再委托第三方，所需费用减少。

2023年度财政拨款支出1309.65万元，与2022年度相比增加431.19万元，增长49.08%。主要变动原因是年初下属事业单位账务并入梓潼县财政局机关，当年支出增加；年底决算数据对比时，仅有梓潼县财政局上年数据进行比对，导致系统里收入数据差异较大。财政投资评审由我局自行组织专业人员进行评审，不再委托第三方，当年支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1309.65万元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加431.19万元，增长49.08%.。主要变动原因是主要变动原因是年初下属事业单位账务并入梓潼县财政局机关，当年支出增加；年底决算数据对比时，仅有梓潼县财政局上年数据进行比对，导致系统里收入数据差异较大。财政投资评审由我局自行组织专业人员进行评审，不再委托第三方，当年支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1309.65万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出1079.55万元，占82.43%；社会保障和就业支出140.76万元，占10.75%；卫生健康支出28.83万元，占2.2%；住房保障支出60.51万元，占4.62%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算支出决算数为1309.65，完成预算100.34%。其中：

1.一般公共服务2010601: 支出决算为421.31万元，完成预算100%。

2.一般行政管理事务2010602: 支出决算为164.68万元，完成预算100.21%.

3.财政监察2010606: 支出决算为30万元，完成预算100%。

4.信息化建设2010607: 支出决算为44.91万元，完成预算100%。

5财政委托业务支出2010608: 支出决算为79.46万元，完成预算100.18%.

6.事业运行2010650： 支出决算为251.53万元，完成预算100%。

7.其他财政事务支出2010699:支出决算为87.65万元，完成预算100%。

8.机关事业单位基本养老保险缴费支出2080505:支出决算为79.5万元，完成预算102.13%.

9.机关事业单位职业年金缴费支出2080506:支出决算为39.9万元，完成预算101.14%.

10.死亡抚恤2080801:支出决算为21.36万元，完成预算100%。

11.行政单位医疗2101101:支出决算为17.58万元，完成预算100%。

12.事业单位医疗2101102:支出决算为11.25万元，完成预算100%。

13.住房公积金2210201:支出决算为60.51万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出902.95万元，其中：

人员经费836.53万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费66.41万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算为1万元，完成预算100%，较上年度增加0.29万元，增长41.14%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算1万元，占100%。具体情况如下：

1.2023年未安排因公出国（境）在，支出0元。

2.我单位无公务车，公务用车运行维护费支出0元。

3.公务接待费支出1万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2022年度增加0.29万元，增长41.14%。主要原因是公务交流次数增加。：

国内公务接待支出1万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的用餐费。国内公务接待8批次，93人次（不包括陪同人员），共计支出1万元，具体内容包括：接待同级财政交流学习，迎接省市相关部门调研等。

无外事接待支出。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2023年度，梓潼县财政局机关运行经费支出66.41万元，比2022年度增加8.41万元，增长14.5%。主要原因是由于预算口径调整，机关经费调整用于人员经费支出减少。

（二）政府采购支出情况

2023年度，梓潼县财政局政府采购支出总额49.9万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出49.9万元。主要用于国企在线监督系统的开发。授予中小企业合同金额49.9万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额49.9万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，我单位无公务用车

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2023年度预算编制阶段，组织对项目决算评审委托业务费、财评专业技术人员薪酬费用、财政专项工作经费、防范和化解非法集资等金融专项等11个项目开展了预算事前绩效评估，并全部编制了绩效目标，预算执行过程中，全部开展绩效监控。

组织对2023年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成梓潼县财政局部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、项目决算评审委托业务费、财评专业技术人员薪酬费用、财政专项工作经费、防范和化解非法集资等金融专项等专项预算项目绩效自评报告，绩效自评报告详见附件。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）纪检监察事务（款）行政运行（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

10.一般公共服务（类）纪检监察事务（款）一般行政管理事务（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

11.一般公共服务（类）纪检监察事务（款）巡视工作（项）：指反映中央和地方巡视机构的专项业务支出。

12.一般公共服务（类）纪检监察事务（款）事业运行（项）：指反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

13.一般公共服务（类）纪检监察事务（款）其他纪检监察事务支出（项）：指反映除上述项目以外其他纪检监察事务方面的支出。

14.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

15.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

16.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

17.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）：指反映土地出让收入用于其他方面的支出。不包括市县级政府当年按规定用于土地出让收入向中央和省级政府缴纳的新增建设用地土地有偿使用费的支出。

18.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

19.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

20.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

21.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

22.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

23.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用

第四部分附件

附件一：财政局2023年部门整体支出自评报告

附件二：项目决算评审委托业务费自评报告

附件三：财评专业技术人员薪酬费用自评报告

附件四：财政专项工作经费未完成自评报告

附件五：防范和化解非法集资等金融专项自评报告

附件六：国资国企在线监管系统自评报告

附件七：绩效评价委托业务费自评报告

附件八：全县财政财务从业人员业务能力提升培训自评报告

附件九：乡镇会计业务集中核算改造自评报告

附件十：全县财政网络、软件运行维护费软件自评报告