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公开时间：2019年9月15日

 

 

 

梓潼县扶贫开发局

2018年部门决算编制说明

 

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

贯彻执行党和国家关于扶贫开发工作的方针,政策和法律法规,负责拟定全县扶贫开发的政策、措施；

负责拟定全县扶贫开发中长期规划和年度计划，提出全县扶贫开发工作目标，任务并组织实施；

负责拟定全县扶贫资金使用和项目管理办法，各类扶贫资金与项目的分配方案、指导、检查和监督扶贫资金使用；

负责管理、申报有关扶贫项目；

负责定点扶贫与扶贫协作工作；

负责贫困状况的调查、检测和统计以及政策研究等工作。

（二）2018年重点工作完成情况。

1.2018年认真执行本单位章程，严格按照脱贫攻坚各项条例、办法开展工作。

2.“一个原则”确保对象精准；“三个强化”压紧压实责任；“三种模式”深化产业发展；“六个着力”夯实发展基础；“五个完善”保障脱贫成效。

3.2018年省下达我县脱贫攻坚目标任务为17个贫困村退出、3458名贫困人口脱贫。经市、县严格按照贫困村“一低五有”、贫困户“一超六有”退出标准逐村逐户验收，我县实际完成17个贫困村退出、3458名贫困人口脱贫，圆满完成省定脱贫攻坚年度目标任务。

4.存在问题：因脱贫标准的变化，个别人均年收入略高于当年脱贫标准的脱贫户因病因灾极易出现返贫;非贫困村基础设施建设与贫困村相比，出现新的差距;激发贫困户内生动力方面仍需要下足功夫。

下一步工作思路：完成2019年年度目标：722户1904名贫困人口脱贫; 科学编制方案, 继续推进住房、饮水、道路、产业“四大工程”,全面落实脱贫攻坚政策; 结合“回头看”“回头帮”工作,深入开展“查问题、找不足、补短板”活动, 坚决防止和纠正形式主义、官僚主义、不正之风和腐败问题。

二、机构设置

扶贫开发局为县政府直属事业单位,共设置三个股室,分别为

局办公室：负责党建、纪检、组织（人事）、意识形态等工作，负责上传下达、会务、保密等各项工作。

社会扶贫股：主要负责扶贫日活动、致富带头人等各项社会扶贫工作开展。

扶贫项目股：统筹协调全县扶贫项目，扶贫项目规划，项目实施监管等工作。

 

 

第二部分 2018年度部门决算情况说明

 

一、 收入支出决算总体情况说明

2018年度收入277.84万元，其中：2018年本年度收入230.82万元，与2017年相比增加56.95万元、增长32.76%，2018年支出总计274.15万元与2017年相比增加91.04万元，增加49.72%，增长主要原因是2018年度脱贫攻坚任务增加。。

二、收入决算情况说明

2018年扶贫开发局本年收入合计277.84万元，本年度收入230.82万元，其中：本年度年初结转结余56.95万元，一般公共预算财政拨款本年收入180.82元，占78.34%；政府性基金预算财政拨款收入50万元，占21.66%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

 

 

 

 

 

 

 

 

三、支出决算情况说明

2018年扶贫开发局本年支出合计274.15万元，其中：基本支出165.81万元，占69%；项目支出142.47万元，占31%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

 

 

 

 

 

 

 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收入230.82万元与2017年相比增加56.96万元、增长32.76%，2018年财政拨款支出总计274.15万元与2017年相比增加91.04万元，增加49.72%，增长主要原因是2018年脱贫攻坚任务增加。

 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款支出180.82万元，占本年支出合计的78.34%。与2017年相比一般公共预算财政拨款增加173.86万元，增长4%。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出274.15万元，主要用于以下方面:农林水支出 201.85万元，占73.63%；社会保障和就业支出11.01万元，占4.02%；医疗卫生与计划生育支出支出3.82万元，占1.39%；城乡社区支出50万元，占18.24%住房保障支出7.47万元，占2.72%。

 

 

 

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1. 213农林水支出（类）:支出决算数为201.85万元，完成预算100%，其中：2130501扶贫（款）行政运行（项）143.5万元，完成预算100%，2130502农业（款）一般行政管理事务（项）11.96万元，完成预算100%，2139999农业（款）其他农林水支出（项）45万元，完成预算100%，2130505扶贫（款）生产发展1.39万元，完成预算100%。

2. 2080505社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算数为11.01万元，完成预算100%。

3. 2101101医疗卫生与计划生育支出（类）行政单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算数为3.82万元，完成预算100%。

4. 2210201住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算数为7.47万元，完成预算100%。

5.2120899城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出（款）  其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）支出决算数为50万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出165.81万元，其中：

人员经费125.85万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出。
　　公用经费39.96万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算为1.39万元，完成预算100%，其中：公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元，完成预算100%；公务接待费支出决算为1.39万元，完成预算100%，主要原因一是2018年度公务接待费严格控制标准，严格控制次数的前提下，严格执行中央八项规定和扶贫开发局财务管理制度及公务接待制度，二是公务用车购置及运行维护费根据公车改革有关规定移交公车

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算1.05万元，占100%。具体情况如下：

 

 

 

 

 

 

 

 

1.单位2018年未安排因公出国（境）费支出0万元，

2.公务用车购置及运行维护费

2018年公务用车购置及运行维护费0万元,其中：截至2018年12月底，单位共有公务用车0辆。

3.公务接待费

2018年公务接待费1.39万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待主要用于迎接省市检查督导接待、各县市区学习接待等。国内公务接待14批次，120人次，共计支出1.05万元。要

公务接待费支出决算比2017年减少0.5万元，下降26.12%。减少变动的主要原因2018年度公务接待费严格控制标准，严格控制次数的前提下，严格执行中央八项规定和扶贫开发局财务管理制度及公务接待制度。

外事接待支出*0万元，外事接待0批次，*0人，共计支出0万元，

其他国内公务接待支出0万元

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年度政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年度国有资本经营预算拨款支出0万。

十、 预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对1个项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，本部门未对项目开展绩效评价。

本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看按照按照预算管理要求，本部门对2018年整体支出开展绩效自评，自评得分92分。

（二）项目绩效目标完成情况。

本单位未对项目开展绩效评价。

（三）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《扶贫开发局2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，扶贫开发局机关运行经费支出66.72万元，比2017年增加/减少17.91万元，下降21.16%主要原因是严格执行中央八项规定，精打细算厉行节约。

（二）政府采购支出情况

2018年度，扶贫开发局政府采购支出无采购支出。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，扶贫开发局无车辆

十二、名词解释

1.财政拨款收入：指省级财政当年拨付的资金。

2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

3.农林水支出（类）扶贫（款）行政运行（项）：指反映行政单位的基本支出。

4.农林水支出（类）扶贫（款）一般行政管理事务（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

5.医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）：指财政部门集中安排德行政单位基本医疗保险缴费。

6.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

8.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

12.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

第四部分 附件

 

2018年梓潼县扶贫开发局

部门整体支出绩效评价自评报告

 

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

我局为县政府直属正科级参照《公务员法》管理的事业单位。

（二）机构职能

1.贯彻执行党和国家有关扶贫开发工作的方针、政策和法律、法规，负责拟定全县扶贫开发的政策、措施；负责拟定全县扶贫开发中长期规划和年度计划，提出全县扶贫开发工作目标、任务并组织实施；参与制定和实施贫困地区经济社会发展计划；负责拟定全县农村建设富裕文明小康社会的规划、措施并组织实施和进行指导、督查和验收。

2.负责全县扶贫开发的调查研究、统筹协调和检查指导工作，组织指导行业和社会扶贫工作。

3.负责拟定全县扶贫资金使用和项目管理办法，拟定中省、市下达的各类扶贫资金与项目的分配方案，指导、检查和监督扶贫资金的使用；负责管理、申报有关扶贫项目。

4.负责组织、协调社会力量参与扶贫开发；负责与县外帮扶我县的机构或组织加强联系，做好协调服务及交流合作工作；负责联络县外机构或组织在梓定点扶贫与扶贫写作工作，联系省、市在梓的定点扶贫工作；负责县级部门、单位定点扶贫工作。

5.负责贫困状况的调查、监测和统计工作，负责扶贫开发信息统计及政策研究工作，指导和帮助贫困地区搞好实用技术和劳务培训。

6.负责指导、协调各乡镇扶贫开发工作。

7.承担县扶贫开发领导小组的日常工作。

8.承办县政府交办的其他事项。

（三）人员概况。

我局机构编制人数为10人，其中：正科级领导1人，副科级领导2人，副科非领导1人，保留正科级待遇1人，科员3人，机关工勤1人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况：2018年本年度收入230.82万元，与2017年相比增加56.95万元、增长32.76%

（二）部门财政资金支出情况：2018年支出总计274.15万元与2017年相比增加91.04万元，增加49.72%，增长主要原因是2018年度脱贫攻坚任务增加。。

三、部门财政支出管理情况

（一）预算编制情况。

严格按照县预算编制要求，按时完成了基础信息、项目库的报送工作，完成基础信息的更新，按时完成预算编制并提交部门预算草案。预算编制中，特别注意对预算编制准确性的把握，并严格按照要求进行预算执行调整。部门预算在财政部门批复后及时填报预算公示报表报财政审核在政府信息公开网上公示。 

（二）执行管理情况。 

严格执行“厉行节约、反对浪费”的规定，严格控制“三公”经费支出，“三公”经费较上年有所下降。

（三）综合管理情况。

资产管理做到正确核算，加强固定资产购置、使用及保管。账务及各类报表公开、准确如实反映，做到信息及时公开等。各项规章制度健全，制度执行严格合规。会计核算符合相关财务管理规定。

（四）整体绩效。

预算支出在保障本办工作运转、履行职能职责上整体情况良好。预算编制比较精确、合理;为认真落实中央八项规定等厉行节约，反对浪费规定要求。本单位未对整体支出进行绩效评价。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

通过绩效评价依法、有效地使用财政资金，提高财政资金使用效率，合理分配人、财、物，完成了部门职能目标，实现了较高的工作效率和支出绩效。 

（二）存在问题。

单位办公设备严重老化，单位日常运行经费不足无能能力更换办公设备，预算执行中存在部分项目因未完工结转到下年度支付的现象。

（三）改进建议。

我们将进一步重视预算的编制工作，提高预算编制的精确度，尽量减少预算执行调整、结转和结余注销的情形。 

三、部门财政支出管理情况

（一）部门预算管理

绩效目标是预算编制的前提和基础，按照“费随事定”的原则，2018分项目按要求编制了绩效目标，从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标，综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。预算编制完成后，严格按要求执行，支付率达到百分之百。项目绩效目标自评结果良好，完成了项目目标。

（二）专项预算管理

预算严格按相关程序申报办理，规划合理，分配科学及时，分配结果符合财政政策以及项目相关要求。财政分配给部门专项资金后，根据有关管理规定开展工作，项目严格按要求开展实施，按时按量完成了绩效目标。

（三）结果应用情况

本部门组织开展了部门整体支出评价，严格按照绩效评价指标体系进行评价打分，并编制绩效自评报告。绩效评价结果应用，既是开展绩效评价工作的基本前提，又是加强财政支出管理、增强资金绩效理念的重要手段，应将绩效评价结果作为资金分配和合理使用的重要依据。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

根据2018年部门整体支出项目绩效评价指标体系，整体绩效自评分92分。

（二）存在问题

部门整体支出相比专项支出而言，社会效益较好，经济效益不明显。业务工作分项需更加清晰，不能很好的对比支出与成果，投入与产出效果，进而很难有针对性的发现问题，分析问题，提出解决方案。

（三）改进建议

一是学习如何科学合理制定绩效目标及考核体系，充分发挥绩效工作效用。二是对于能细分、归总的业务工作，效仿专项支出进行管理，以便更好的进行绩效评价，发现不足，提出改进。三是财务上，会计核算要更加详细，为本单位各项工作的开展、总结、评估提供有效数据资料支撑，为各项业务工作更好的开展提供帮助。

 

附件：2018年度决算公开表扶贫决算公开.xls

 

                

2019年9月15日