2019年度梓潼县观义镇人民政府决算编制说明

目录

 

公开时间：2020年9月16日

 

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作--------------------------------------------------------------------------4

二、机构设置-------------------------------------------------------------------------------------------6

第二部分度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明----------------------------------------------------------------6

二、收入决算情况说明------------------------------------------------------------------------------6

三、支出决算情况说明-----------------------------------------------------------------------------7

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明--------------------------------------------------8

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明-------------------------------------------8

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明------------------------------------11

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明--------------------------------------------12

八、政府性基金预算支出决算情况说明----------------------------------------------------13

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明-----------------------------------------------13

十、其他重要事项的情况说明-----------------------------------------------------------------13

第三部分 名词解释-------------------------------------------------15

第四部分 附件

附件1----------------------------------------------------------------------------------------------------18

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。（职能参照省政府批准的三定方案）

观义镇人民政府，是落实国家政策，严格依法行政，发挥经济管理职能，加强政策引导，制定发展规划，大力促进社会事业发展，发展乡村经济、文化和社会事业，提供公共服务，维护社会稳定的基层人民政府。

主要职责为：

落实政策。宣传、落实好党的路线、方针、政策和国家的法律、法规，稳定农村基本经济制度，坚持依法行政，推进政务公开，加强对村民委员会的指导，培育和提高村民委员会自治能力。

促进发展。科学制订发展规划，营造农村经济发展环境，加强农村市场监督，培育和提升市场功能，搞活市场流通，推广农业技术，完善农业社会化服务体系，引导农民发展现代农业，调整产业结构，加强农村劳动力技能培训，引导农村劳动力转移和就业，不断提高社会主义新农村建设水平。

维护稳定。坚持“立党为公，执政为民”，紧紧围绕实现和维护群众利益开展工作，突出解决人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题。加强和巩固农村基层政权建设和民主法制建设，加强社会治安综合治理，加强对突发事件的预警和管理，建立健全各种应急机制，加强民事纠纷调解，化解农村社会矛盾，开展农村扶贫和社会救助，切实保障农民合法权益，维护农村社会稳定。

加强管理。加强民政、教育、科技、文化、卫生、计划生育、安全生产、劳动保障和乡村规划等社会管理，加强农村土地承包管理、农民负担监督管理、农村集体资产财务管理，加强社会主义精神文明建设，做好防灾减灾工作，加强环境保护，努力改善农村人居环境，不断提高农村人口素质和农民生活质量。

提供服务。进一步发展和完善农业社会化服务体系，引导各类协会和农村专业合作经济组织发展并充分发挥其作用，发展农村社会公益事业和集体公益事业，加强农村基础设施建设，增加公共产品，提供政策、科技、市场信息和社会救济、救助服务，及时向上级党委、政府反映社情民意，进一步密切党和政府与人民群众的关系。

（二）2019年重点工作完成情况。

落实国家政策，严格依法行政，发挥经济管理职能，加强政策引导，制定发展规划，服务市场主体和营造发展环境，搞好市场监管，大力促进社会事业发展，发展镇村经济、文化和社会事业，提供公共服务，维护社会稳定，构建社会主义和谐社会。

 

二、机构设置 

观义镇辖11个行政村，1个社区居民委员会。镇政府机关内设：党政办、财政所、经发办、社会事务办、农业服务中心和社会事务服务中心，核定行政干部编制14人，事业干部编制8人，行政公勤1人。目前在编人员21人，其中行政编制13人，行政工勤编制1个，事业编制7人。

第二部分 2019年度部门决算情况说明

 

一、 收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计1127.22万元。与2018年相比，收、支总计各减少103.86万元，下降8.44%。主要变动原因是减少对社会保障和就业支出补助，改为通过“一卡通”系统进行补助发放。

 

 

 

 

 

（图1：收、支决算总计变动情况图）

二、 收入决算情况说明

2019年本年收入合计870.08万元，其中：一般公共预算财政拨款收入777.37万元，占89.34%；政府性基金预算财政拨款收入92.71万元，占10.66%.

 

 

 

 

 

 

 

（图2：收入决算结构图）

三、 支出决算情况说明

2019年本年支出合计897.19万元，其中：基本支出557.81万元，占62.17%；项目支出339.39万元，占37.83%。

 

 

（图3：支出决算结构图）

 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收、支总计1034.53万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计减少178.55万元，下降14.72%。主要变动原因是减少对社会保障和就业支出补助，改为通过“一卡通”系统进行补助发放。

 

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）

 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出804.48万元，占本年支出合计的89.67%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款减少151.45万元，下降15.84%。主要变动原因是减少对社会保障和就业支出补助，改为通过“一卡通”系统进行补助发放。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出804.48万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出236.83万元，占29.44%；社会保障和就业（类）支出98.14万元，占12.2%；卫生健康支出12.99万元，占1.61%；节能环保支出6.38万元，占0.79%；城乡社区支出73.14万元，占9.09%；农林水支出341.1万元，占42.4%；交通运输支出0.24万元，占0.02%；住房保障支出35.66万元，占4.43%。

 

 

 

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

 

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年般公共预算支出决算数为804.48万元，完成预算77.76%。其中：

1.一般公共服务（类）: 支出决算为236.83万元，完成预算97.35%，决算数小于预算数的主要原因是部分支出在次年的1月支出。

2社会保障和就业（类）: 支出决算为98.14万元，完成预算94.59%，决算数小于预算数的主要原因是单位11月底新增人员未缴社保。

3.卫生健康（类）: 支出决算为12.99万元，完成预算96.72%，决算数小于预算数的主要原因是单位11月底新增人员未缴社保。

4.节能环保（类）: 支出决算为6.38万元，完成预算81.69%，决算数小于预算数的主要原因是环卫支出在次年的1月支出。

5.城乡社区（类）: 支出决算为165.85万元，完成预算99.56%，决算数小于预算数的主要原因是有结转。

6.农林水（类）:支出决算为341.1万元，完成预算64.46%，决算数小于预算数的主要原因是村社干部工资在次年的1月发放。

6.住房保障（类）:支出决算为35.66万元，完成预算57.74%，决算数小于预算数的主要原因是农村危房改造资金未支。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出557.80万元，其中：

人员经费431.48万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

日常公用经费126.32万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为7.21万元，完成预算100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，公务用车购置及运行维护费支出决算3.84万元，占53.26%；公务接待费支出决算3.37万元，占46.74%。具体情况如下：

 

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）

1.公务用车购置及运行维护费支出3.84万元,完成预算100%。

其中：公务用车运行维护费支出3.84万元。主要用于应急、巡查等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出3.37万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2018年减少0.81万元，增长/下降19%。主要原因是厉行节约，减少公务接待。其中：

国内公务接待支出3.37万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待122批次，550人次（不包括陪同人员），共计支出3.37万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出92.71万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年无国有资本经营预算拨款支出。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，观义镇机关运行经费支出63.61万元，比2018年减少24.81万元，下降28.06%。主要原因是厉行节约，控制开支，人员减少。

（二）政府采购支出情况

2019年，无政府采购支出。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，观义镇共有车辆1辆，其中：应急保障用车1辆。

（四）预算绩效管理情况。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，整体支出已按质、按量完成了资金拨付，资料归档工作，取得了良好的社会效益和经济效益，无违规违纪问题。

本部门无专项预算项目，因此未组织开展项目支出绩效评价。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《观义镇2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

第三部分 名词解释

 

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。 

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务支出：指镇党委、人大、政府机关等人员工资、津贴补贴，办公费、差旅费、公务用车维修维护费、公务接待费等以及机关及下属事业单位正常运转的日常支出和为完成特定的行政工作任务或事业发展目标的专项业务工作的经费。

10．社会保障和就业支出：指在乡复员退伍军人生活补助、农村五保供养、高龄老人补贴、伤残抚恤、死亡抚恤等。  

11.医疗卫生支出：指机关及下属事业单位基本医疗保险缴费及本镇医疗卫生公益事业。

12.城乡社区支出：村社干部报酬及环境整治等。

13.农林水支出：指农业、林业、水利、农村综合改革方面的生产、生活补贴和项目建设。

14.住房保障支出：指农村危房改造及机关住房公积金支出。

15.节能环保支出：指环境保护支出。

16.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

17.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

18.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

19.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

20.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

 

观义镇2019年部门整体支出绩效评价报告

 

一、部门（单位）概况 

（一）机构组成。 

梓潼县观义镇人民政府系正科级行政机关。根据中共梓潼县委办公室和梓潼县人民政府《关于印发<长卿镇等十八个乡镇机关职能配置、综合办事机构（内设机构）和人员编制方案〉的通知》（梓委办发〔2007〕46号）精神，本单位具有党委和政府两种职能，党委领导政府工作，主要是政治思想和方针政策的领导，干部的选拔，考核和监督，经济和行政工作中重大问题的决策，乡政府是基层国家行政机关，行使本行政区的行政职能。

（二）机构职能。

本单位主要职责为：1、落实政策。宣传落实好党的路线、方针、政策和国家的法律、法规，稳定农村基本经济制度，坚持依法行政，推进政务公开，加强对村民委员会的指导，培育和提高村民委员会自治能力。2、促进发展。科学制定发展规划，营造农村经济发展环境，加强农村市场监督，培育和提升市场功能，搞市场流通，推广农业技术，完善农业社会化服务体系，引导农民发展现代农业，调整产业结构，加强农村劳动力技能培训，引导农民劳动力转移和就业，不断提高社会主义新农村建设水平。3、维护稳定。坚持“立党为公，执政为民”，紧紧围绕实现和维护群众利益开展工作，突出解决人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题。加强和巩固农村基层政权建设和民主法制建设，加强社会治安综合治理，加强对突发事件的预警和管理，建立健全各种应急机制，加强民事纠纷调解，化解农村社会矛盾，开展农村扶贫和社会救助，切实保障农民合法权益，维护农村稳定。4、加强管理。加强民政、教育、科技、文化、卫生、计划生育、安全生产、劳动保障和乡村规划等社会管理，加强农村土地承包管理 、农民负担监督管理、农村集体资产财务管理，加强社会精神文明建设，做好防灾减灾工作，加强环境保护，努力改善农村人居环境，不断提高农村人口素质和农民生活质量。5、提供服务。进一步发展和完善农业社会化服务体系，引导各类协会和农村社会公益事业和集体公益事业，加强农村基础设施建设，增加公共产品，提供政策、科技、市场信息和社会救济、救助服务，及时向上级党委、政府反映社情民意，进一步密切党和政府与人民群众的关系。

（三）人员概况。

观义镇辖11个行政村，1个社区居民委员会。镇政府机关内设：党政办、财政所、经发办、社会事务办、农业服务中心和社会事务服务中心，核定行政干部编制14人，事业干部编制8人，行政公勤1人。目前在编人员21人，其中行政编制13人，行政工勤编制1个，事业编制7人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2019年收入870.08万元。

（二）部门财政资金支出情况。

2019年支出897.19万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

严格按照县级部门预算编制通知和有关要求，按时完成基础库、项目库报送工作，按时完成2019年预算编制工作，并按时提交部门预算草案。按规定编制政府采购预算，预算编制全面、科学；执行管理情况，我镇2019年6月、9月、11月及全年执行进度达到本单位执行进度。财政拨款安排支出主要用于保障单位正常运转、完成日常工作任务以及住房保障等相关工作。基本支出和经营支出用于保障单位正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。项目支出，用于保障单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。机关厉行节约，我镇认真贯彻落实中央、省、市和县委县政府相关规定，厉行节约，严格控制因公出国（境）费用、会议费、车辆购置及运行费用和公务接待经费,比上年支出减少。机关节能降耗，严格控制水、电、气、燃油费用支出，比上年支出相应减少；我镇财务管理制度健全，执行制度严格合规，会计核算符合相关规定，资金专款专用，资金支付依据和开支标准合法合规，严格执行政府采购。

（二）结果应用情况。

根据年初预算，本单位通过对财政资金的使用，整体绩效情况较好。资金使用审批程序规范，手续齐备；资金分配合理，使用得当；资金管理、民主监督、公开公示制度齐全；资金拨付手续齐全、合规，会计核算规范；较好地完成资金拨付，资料归档工作。

四、评价结论及建议

我镇2019年部门支出与年初预算基本一致，达到预期绩效目标。但预算编制还需进一步细化，针对我镇预算存在的问题，提出以下建议：

1、遵循先有预算、后有支出的原则，加强财务管理和内部控制监督制度。严禁超预算和无预算安排支出，严格开支范围和标准，严格支出报销审核，不报销任何超范围、超标准的费用。

2、严格控制“三公”经费。认真贯彻落实中央、省委省政府和县委县政府相关规定，严格“三公”经费支出的审核和审批，合理压缩“三公”经费支出。

 

 

 

第五部分 附表

 

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表