2021年度四川省梓潼县黎雅镇部门决算

一、部门情况

（一）基本情况。

梓潼县黎雅镇人民政府，是落实国家政策，严格依法行政，发挥经济管理职能，加强政策引导，制定发展规划，大力促进社会事业发展，发展乡村经济、文化和社会事业，提供公共服务，维护社会稳定的基层人民政府。

黎雅镇人民政府辖2个社区5个居民小组，12个行政村108个合作社，核定行政编制34名，事业编制20名，机关工勤编制3名。在编人员46人，其中行政编制26人，事业编制17人，机关工勤3人，退休干部21人。下属事业单位三个，分别为黎雅镇便民服务中心、黎雅镇农业服务中心和黎雅镇农民工服务中心。

（二）当年取得的主要事业成效。

2021年，在镇党委的正确领导下，主要有以下几方面：

1、坚持发展第一要务，推动产业提档升级，促进农民增收。

2、坚持深化改革，扩大开放，不断增强发展内生动力。

3、坚持全域统筹，夯实发展基础，改善镇村面貌。

4、坚持以人民为中心，不断改善民生，增强人民群众幸福感。

5、切实转变职能，不断改进作风，政府自身建设全面加强。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

预算收支情况：2021年财政收入预算为17302000.62元，财政支出预算为17302000.62元，上年财政拨款结转结余7,435,526.17元。当年财政拨款收入比上年减少5.8%，主要原因为项目支出收入减少及上年年终绩效延缓发放。

（二）收入支出预算执行情况。

截止到2021年12月31日财政支出数为22335526.79元，其中：一般公共服务支出7110339.68元，社会保障和就业支出1003089.75元，卫生健康支出214376元，城乡社区支出2344584元，农林水事务支出11225550.36元，交通运输支出70000元，住房保障支出345587元，灾害防治及应急管理支出22000元。相比2020年支出增加6845119.68元，增加44.2%，增加原因为项目实施进度及拨款进度加快。

1．收入支出结构分析。

本年收入分析

本年支出分析

32．支出按经济分类科目分析。 

（1）“三公”经费支出情况

（2）会议费支出情况

（3）培训费支出情况

4.财政拨款收入、支出分析。

2021年财政收入预算为17302000.62元，财政支出预算为17302000.62元。年初结转结余7,435,526.17元。

截止到2021年12月31日财政支出数为22335526.79元，其中：基本支出16521229.79元，包括人员经费11308406.08元，日常公用经费5212823.71元；项目支出5814297元，包括一般公共预算财政拨款支出5478297元，政府性基金预算财政拨款支出336000元。

（三）年末结转和结余情况。

1、结转结余资金主要构成

2021年财政拨款结转资金为2402000元，主要包括：兰花村6社粪污循环管网设施建设补助150000元、各村一事一议项目资金357000元、革命老区仙鹅场镇基础设施建设资金14000元、革命老区仙鹅塘堰整治项目资金81000元，乡村振兴先进乡镇考评激励资金1000000元，乡村振兴先进示范村考评激励资金200000元，西安村乡村振兴示范村考评激励奖励资金600000元。

2、结转和结余规模较大的原因分析及消化结转和结余的对策。

结转结余规模较大的原因主要有：部分项目开工较晚，实施进度滞后，导致拨款未完成；部分项目资金下达时间较晚，临近年末才下达，导致未来得及实施拨款未完成。下一步将加快项目实施进度，加快相关方面资金拨付。

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

2021年，在镇党委的正确领导下，财务管理工作主要有以下几方面：

1、完善财务运行机制，不断适应财务管理工作新形势。一是加强会计基础工作，努力提高会计工作质量；二是加强专项经费管理。

2、努力学习财务制度，保证财务工作健康有序进行。2021年，我镇财务人员在做好日常工作的前提下，积极主动学习财务新知识、新技能，努力使财务工作正常运转。

3、积极组织人员做好年度部门决算编报审核工作，严格按财经法规及上级要求开展工作，在规定时间内优质高效完成年度部门决算编报工作。

4、根据上级对我单位的批复，在规定时间内按要求做好本单位决算公开。

附：

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%

附件1：2021年部门决算公开报表说明(1).doc

附件2：四川省梓潼县黎雅镇人民政府2021年决算公开附表.xls