梓潼县财政局2023年部门预算编制的说明

     一、基本职能及主要工作

（一）梓潼县财政局职能简介。

 1.拟定全县财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议，拟订国家与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2.贯彻执行财政、税收、财务、会计管理、金融、国有资产评估管理办法律法规和规章。负责组织实施财税地方性法规、金融、国有资产评估管理办法和规章制度。按照管理权限管理全县税政、金融、国资事项。

3.负责管理各项财政收支。编制年度县级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）年度预决算。受县政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。负责政府投资基金县级财政出资的资产管理，负责县级预决算公开。负责全面实施预算绩效管理。

4.按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费等其他非税收入。管理财政票据。贯彻执行彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

5.组织制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，开展国库现金管理工作。贯彻执行政府财务报告编制办法并组织实施。负责制定政府采购制度并监督管理。

6.贯彻执行地方政府债务管理制度和政策,制定具体管理办法。编制地方政府债余额限额计划，统一管理政府外债，防范财政风险。

7.牵头编制全县国有资产管理情况报告。拟定全县行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策。

8.负责审核并汇总编制全县国有资本经营预决算草案。制定国有资本经营预算制度和办法，收取县本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度。按照有关规定负责国有资本经营预决算编制和执行等工作。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理。

9.负责审核并汇总编制全县社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金（基金）财务管理制度。承担社会保险基金财政监管工作。

10.负责办理和监督县级财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，参与拟订县级基建投资有关政策，制定基建财务管理制度。

11.管理外国政府和国际金融机构贷（赠）款项目的有关业务，参与财经领域的国际交流与合作。

12.负责管理全县会计工作。监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度。

13.会同有关部门拟定地方金融政策措施并组织实施。拟定全县金融业发展的中长期规划并组织实施。会同有关部门推进地方金融业规范发展，组建、培育、壮大地方法人金融机构，引进县外、境外金融机构，促进地方金融机构合理布局和金融资源优化配置，负责县辖区监管范围内的地方法人金融机构的改革发展和业务指导工作。

14.统筹、协调推进全县金融业服务实体经济、防控金融风险、深化金融改革。推动地方政府与金融机构合作。加强金融对外合作交流。统筹推进全县企业直接融资工作。负责全县企业上市改制、上市培育和上市协调工作。指导上市公司规范运作、并购重组。会同有关部门指导推动企业发行各种债券、开展资产证券化等工作(境外融资除外)，推进多渠道直接融资。参与指导各类投资基金规范发展。统筹全县地方金融要素市场体系建设。推动全县地方金融要素市场建设，推进多层次资本市场发展。推动各类金融机构为全县经济社会发展服务，参与全县投融资体制改革工作。推动地方金融统计体系建设。配合制定引导社会融资发展的政策措施，参与研究拟订政府重大项目融资方案。引导金融机构创新服务产品，扩大服务范围，延伸服务领域，提升服务效率。

15.做好金融监管相关工作，地方金融监管指标数据和金融业务发展情况，为中央金融管理部门、金融机构提供服务，协调解决地方金融业改革发展中的有关问题。

16.依据国务院金融稳定发展委员会和中央、省、市金融管理部门制定的规则，配合上级地方金融监督管理局抓好全县小额贷款公司、融资担保公司、区域性股权市场、典当行、融资租赁公司、商业保理公司、地方资产管理公司的监管。配合上级地方金融监督管理局加强对开展信用互助的农民专业合作社、地方权益类交易场所、大宗商品类交易场所的风险监测与行为监管。按照党中央、国务院和省委、省政府，市委、市政府，县委、县政府有关规定，负责地方金融机构和金融中介机构的行业管理和服务，促进金融中介服务业发展，参与拟订促进与金融业密切相关的中介服务机构发展的政策、规划并配合有关部门实施。加强对相关金融行业协会的工作指导和监督。

17.维护地方金融秩序。牵头会同有关部门防范、化解和处置地方金融风险。牵头处置非法集资，协调配合有关部门打击其他非法金融活动，推进全县地方金融风险监测预警与应急处置机制建设。

18.按照国有资产管理有关规定，配合县级有关部门研究制定国有金融资本布局方案。

19.负责对全县金融工作进行业务指导，参与、指导全县金融人才资源培育和队伍建设工作。推进全县金融知识宣传普及工作。督促监管范围内的地方法人金融机构建立健全并执行安全生产和职业健康相关制度、规定、标准，组织开展本行业系统安全生产工作检查，总结推广安全生产工作经验，督促整改安全隐患。

20.根据县政府授权，依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业国有资产法》等法律和行政法规履行出资人职责，监管县属企业国有资产，加强国有资产的管理工作。负责企业国有资产基础管理，拟订国有资产监督管理规范性文件，依法对全县国有资产管理工作进行指导和监督。

21.承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任。建立和完善国有资产保值增值指标体系，拟定考核标准，通过统计、稽核对所监管企业国有资产的保值增值情况进行监管，负责所监管企业工资分配管理工作，制定所监管企业负责人收入分配政策并组织实施。指导推进国有企业改革和重组，推进国有企业的现代企业制度建设，完善公司治理结构，推动国有经济布局和结构的战略性调整。按照出资人职责，负责督促检查所监管企业贯彻落实国家有关方针政策及法律法规等工作，指导督促企业安全生产、生态环境保护等工作。

22.按照干部管理权限和法定程序对所监管企业负责人进行任免、考核并根据其经营业绩进行奖惩，建立符合社会主义市场经济体制和现代企业制度要求的选人、用人机制，完善经营者激励和约束制度。

23.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。

24.承担经县政府批准保留的行政审批事项。

25.完成县委、县政府交办的其他任务。

（二）梓潼县财政局2023年重点工作。

一、财源建设在“新”上求突破。财源建设是2023年市委市政府提出的一项重大战略决策部署，财政部门要把创新抓财源作为今年财政工作的首要任务。理财要有“新”思路。财源渠道要由单一向多元转变，征收财源主体要由部门向基层延伸，在各行业、全领域树立聚财理财和对上争取意识，拓宽聚财理财视野，形成财源共建共抓的良好局面。挖潜要有“新”举措。要持续巩固现有财源，在挖潜上出新招，建立分行业、分区域的企业和项目清单，将各类税费来源落实到末梢，护税、引税、留税责任定格在最小单元，做到颗粒归仓，应收尽收，坚决防止跑冒滴漏。要充分发挥乡镇综合执法机构作用，坚持依法行政，严厉打击滥砍滥伐、违规占地等违法行为。充分挖掘利用国有资产，最大限度发挥国有资产效益。培育要有“新”增量。充分依托健康食品产业园，持之以恒围绕健康食品、生物医药等主导产业大抓招商，加强新兴财源建设，培育新的骨干税源，促进财力稳定增长。加强抓乡镇经济发展激励试点，优化乡镇财政运行机制，逐步提质扩面，提高乡镇抓发展、抓财源建设的积极性。

二、重点保障在“快”上抓落实。强化统筹，让财政资金“快”起来，“活”起来，是财政部门最重要、最直接的工作职责。落实决策部署“快”跟进。坚持财政资金紧跟县委县政府重大决策部署“走”， 集中财力保障“园区提质、企业满园”、加快“四地建设“、补齐”三块短板“等重大决策部署落地落实。推进项目建设“快”支付。坚持财政资金紧盯县委县政府重大项目“转”， 加快项目特别是省市重点项目、债券项目推进力度，向项目要税源、要产值，形成有效增量。保障民生支出“快”反应。坚持财政资金紧绷兜牢民生这根“弦”， 压实财政“三保”责任，树牢直达资金、民生支出“第一时间”意识，让财政资金更直接、更精准用于最亟需的市场主体和低收入人群。

三、服务发展在“实”上下功夫。开局新征程，奋战200亿。财政金融国企如何更精准服务于发展，为200亿作贡献是今年财政工作面临的重大课题。开“实”务虚会。今年一开年，县财政局召集相关方面多次召开务虚会，围绕财政金融国企为发展作贡献进行破题研究，在行业领域集智聚力。下一步各预算单位也要围绕财政资金使用找方向、提措施，让财政资金发挥最大效益，形成一切为了发展的共识。、做“实”成绩单。要建立财政、金融、国企服务于发展工作机制，实行清单制管理。财政资金服务于投资和市场主体是对经济贡献的两个主要方面，要把使用财政资金占比作为检验工作成效的标准，让本地市场主体主动参与更多的财政资金项目，把产值和税收留在当地，通过财政资金引领带动，促进全县市场主体良性发展。金融保险作为GDP直接核算指标，要在产品开发、创新存贷方式等方面，挖潜找增量，加大市场主体支持力度，做大存贷规模。围绕文昌贡公共区域品牌，扩大特色农产品保险支持范围，推进保险业可持续发展。巩固国企改革成果，围绕扩增量、补短板、强引领，充分发挥国企在经济发展中的骨干带动作用。夯“实”资金池。财金良性互动，是财政带动社会资本的有效手段。在用好用活央省资金的基础上，适度扩大县级配套，做大财政资金池，发挥财政资金杠杆作用，撬动更多社会资本投入到梓潼发展中来。

四、财政运行在“真”上做文章。持续推进财政体制改革，是财政事业向纵深发展的有效手段。财政改革要出“真”章。持续巩固深化预算管理制度改革，全面推进一体化建设，用制度固化改革成果，着力打造“数字财政”“服务财政”。财政监管要见“真”招。大力开展采购监管、绩效评价、财政评审三大提升行动，再造监管和评价、评审流程，着力推进监管模式化、规范化。财政队伍要有“真”本领。深入践行“一线工作法”，大力涵养“五种品质”，在财政系统全面推行“找问题，提措施，促能力”业务拉练活动，让财政干部真正走出去发现问题、解决问题，既提升干部业务能力，又通过点对点反馈整改，实现基层单位财务规范化。

五、风险防范在“严”上守底线。守住底线，确保资金安全，是财政部门最大的政治责任。“严”格债务管理。落实债务限额管理规定，坚决遏制隐性债务增量，稳妥处置和化解隐性债务存量。加强对县属国有企业的预警监测，防范债务风险。“严”把国库关口。完善库款管理和保障机制，加强库款运行监测，防范虚列收支，脱离监管。统筹兼顾，优化资金调度机制，兜牢兜实“三保”支出底线。“严”肃财经纪律。逗硬预算绩效结果与预算安排挂钩机制，对低效无效资金一律削减或取消，对沉淀资金一律按规定收回并统筹安排。强化财务管理和业务指导，筑牢财政资金安全防线。

二、部门预算单位构成

梓潼县财政局为行政单位，下属事业单位3个，分别为：财政局机关、梓潼县财政投资评审中心、梓潼县财政国库集中支付中心、梓潼县国有资产事务服务中心。

三、收支预算情况说明

按照综合预算的原则，梓潼县财政局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、医疗卫生与计划生育支出、住房保障支出等。梓潼县财政局2023年收支总预算1213.22万元元，比2022年收支总预算增加149.34万元元，主要原因本年年初预算新增慰问金、考核绩效奖、增人增资预算项目。

（一）收入预算情况

梓潼县财政局2023年收入预算1213.22万元元；一般公共预算拨款收入1213.22万元元，占100%。

（二）支出预算情况

梓潼县财政局2023年支出预算1213.22万元元，其中：基本支出926.92万元元，占76.4%；项目支出286.3万元元，占23.6%。

（三）收支增减变化情况

2023年财政拨款收入较上年增加149.34万元元，2023年支出较上年增加149.34万元。

四、财政拨款收支预算情况说明

梓潼县财政局2023年财政拨款收支总预算1213.22万元元，比2022年财政拨款收支总预算增加149.34万元元，主要原因本年年初预算新增慰问金、考核绩效奖、增人增资预算项目。收入包括：本年一般公共预算拨款收入1213.22万元元；支出包括： 一般公共服务支出1018.15万元元、 社会保障和就业支出111.72万元元， 卫生健康支出27.49万元元，  住房保障支出55.86万元元

五、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

梓潼县财政局2023年一般公共预算当年拨款1213.22万元元，比2022年预算数增加149.34万元元。主要是本年年初预算新增慰问金、考核绩效奖、增人增资预算项目。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

一般公共服务支出1018.15万元元，占83.94%

社会保障和就业支出111.72万元元，占9.2%

卫生健康支出27.49万元元， 占2.26%。

住房保障支出55.86万元元。占4.60%

（四）一般公共预算当年拨款具体使用情况

(1)行政运行（2010601科目）2023年预算数为450.87万元元，主要用于：基本工资、津贴补贴、奖金等工资福利支出以及办公费、差旅费、公务接待费等商品和服务支出。

（2）一般行政管理事务(2010602科目）2023年预算数为171.3万元元，主要用于：全县财政财务从业人员业务能力提升培训、全县财政系统网络、软件运行维护、防范和化解非法集资风险等金融专项等项目支出。

（3）一般行政管理事务(2010606科目）2023年预算数为30万元元，主要用于：财政监督及绩效评价事前、事中、事后第三方评价及相关费用支出。

（4）财政委托业务支出（2010608科目）2023年预算数为85万元元，主要用于项目决算评审委托业务费、财评专业技术人员薪酬费用项目资金使用。

（5）事业运行（2010650科目）2023年预算数为280.97万元元，主要用于事业基本工资、津贴补贴、奖金等工资福利支出以及办公费、差旅费、公务接待费等商品和服务支出。

2.社会保障和就业支出（类）

 行政事业单位养老支出（款）

（1）机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505科目）2023年预算数为74.48万元元，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费。

（2）机关事业单位职业年金缴费支出（2080506科目）2023年预算数为37.24万元元，主要用于机关事业单位基本职业年金保险缴费。

3、卫生健康支出（类）

行政事业单位医疗（款）

（1）行政单位医疗（2101101科目）2023年预算数为16.7万元元，主要用于机关单位基本医疗保险缴费。

（2） 事业单位医疗（2101102科目）2023年预算数为10.78万元。主要用于机关事业单位基本医疗保险缴费。

4.住房保障支出（类）

 住房改革支出（款）

（1）住房公积金（2210201科目）2023年预算数为55.86万元元，主要用于职工住房公积金缴费。

六、一般公共预算基本支出情况说明

梓潼县财政局2023年一般公共预算基本支出926.92万元元，其中：

人员经费874.39万元元，主要包括：主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金等工资福利支出。

公用经费52.53万元元，主要包括：办公费、差旅费、公务接待费等商品和服务支出等。

七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

梓潼县财政局2023年“三公”经费财政拨款预算数4万元元，其中：因公出国（境）经费0万元元，公务接待费4万元元，公务用车购置及运行维护费0万元元。

（一）2023年梓潼县财政局无出国(境)计划，无预算安排。

（二）公务接待费较2022年预算减少20%。2023年公务接待费计划用于上级部门监督检查、其他县市（区）工作交流等日常接待。经费减少变化的主要原因是根据政策要求压减三公经费。

（三）2023年梓潼县财政局无公务用车购置计划，无预算安排。

八、政府性基金预算支出情况说明

2023年梓潼县财政局无政府性基金预算安排的支出。

九、国有资本经营预算情况说明

2023年梓潼县财政局无国有资本经营预算安排的支出。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

梓潼县财政局2023年机关运行经费52.53万元元，系保障单位运行而购买商品和服务的支出，主要包括：办公费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、工会经费、公务接待费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

（二）政府采购情况

2023年梓潼县财政局无采购预算安排。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，梓潼县财政局固定资产原值364.5万元元，净值121.02万元元；无形资产原价55.95万元元，净值0.22万元元。

（五）预算绩效情况说明

2023年梓潼县财政局开展绩效目标管理的项目7个，涉及预算286.3万元元；特定目标类项目7个，涉及预算286.3万元元。

十一、名词解释

1.财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

2.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

5.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

6.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

7.“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

8.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

梓潼县财政局部门预算公开.xlsx