第一部分 部门概况. 3

第二部分2019年度部门决算情况说明. 4

一、收入支出决算总体情况说明... 4

二、收入决算情况说明... 5

三、支出决算情况说明... 6

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明... 6

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明... 7

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况... 10

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况... 10

八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况... 12

九、国有资本经营预算支出情况说明... 12

十、其他重要事项的情况说明... 12

第三部分　　名词解释. 14

第四部分 附件. 16

附件1. 16

附件2. 21

附件3. 25

附件4. 30

第五部分 附表. 35

一、收入支出决算总表... 40

二、收入总表... 40

三、支出总表... 40

四、财政拨款收入支出决算总表... 40

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）... 40

六、一般公共预算财政拨款支出决算表... 40

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表... 40

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表... 40

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表... 40

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表... 40

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表... 40

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表... 40

十三、国有资本经营预算支出决算表... 40

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）工作职责

县发展和改革局是县政府工作部门，主要承担国民经济运行，投资管理，重大项目推进，物价和粮食等工作。

（二）2019年重点工作

1.实现地区生产总值(GDP)138.34亿元,增长7.60%。

2.完成全社会固定资产投资68.31亿元。

3.共争取中央及省预算内项目7个，争取资金2.18亿元。

4.63个省市县重点项目完成投资34.73亿元；25个新开工项目，已开工18个。

5. 153户391人易地扶贫搬迁户，已完成建房任务并全部入住；46个配套基础设施建设项目，已全部完工并投入使用。

6.认真落实粮食安全“省长责任制”，粮食行业收购粮油17.29万吨，库存粮油储存安全。

7. 坚持聚焦民生福祉，严格管控物价收费。

8.党建、廉政勤政建设、思想政治工作、精神文明建设、法制建设、统战、社会综合治理、信访维稳等各项工作稳步推进，协调发展。

二、机构设置

县发展和改革局属基层预算单位，其中：行政单位1个，事业单位3个，主要包括：发展和改革局、价格认证中心、项目建设和推进中心、救灾物资储备库。设8个内设机构即：办公室、国民经济综合股、项目投资股（县招投标管理办公室）、经济体制改革和法规股、粮食和物资储备股、价格和收费管理股、财务审计股、人事股。2019年12月末，在职人数为27人，退休人员55人。

第二部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收入总额9545.25万，比2018年度收入总额7920.38增加1624.87万元，增长20.51%；2019年支出总额5139.50万元，比2018年3626.68万元增加1512.82万元，增长41.71%；主要原因是2019年易地扶贫搬迁支付农房改造及基础设施建设增加支出。

 

 

 

二、收入决算情况说明

2019年收入合计9545.25万元，其中：财政拨款收入5420.43万元，占56.79%；项目支出结转和结余4124.82万元，占43.21%。

 

       

 

 

 

 

三、支出决算情况说明

2019年支出合计5139.50万元，其中：基本支出584.59万元，占11.37%；项目支出4554.91万元，占88.63%。

 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度收入总额9545.25万，比2018年度收入总额7920.38万元增加1624.87万元，增长20.51%；2019年支出总额5139.50万元，比2018年3626.68万元增加1512.82万元，增长41.71%；主要原因是2019年易地扶贫搬迁支付农房改造及基础设施建设增加支出。

 

 

 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年度一般公共预算财政拨款支出5139.50万元，占本年支出合计的100%。与2018年3626.68万元相比，一般公共预算财政拨款增加1512.82万元，增长41.71%。

 

 

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出5139.50万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出665.35万元，占12.94%；社会保障和就业支出103.22万元，占2.01%；节能环保支出2.85万元，占0.06%；农林水支出3422.24万元，占66.59%；住房保障支出16.50万元，占0.32%；粮油物资储备支出929.34万元，占18.08%。

 

 

 

 

 

 

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务665.35万元

（1）发展与改革事务:①行政运行2019年决算数为202.90万元，完成预算248.91万元的81.55%。②一般行政管理事务2019年决算数为219.25万元，完成预算100%。③战略规划与实施30万元。④物价管理213.20万元。

2.社会保障和就业支出103.22万元

行政事业单位养老保险及离退休:机关事业单位基本养老保险缴费支出2019年决算数为31.65万元，未归口管理的离退休人员0.86万元；死亡抚恤金49.16万元；退役军人事务管理支出21.55万元。

3.节能环保支出

自然生态保护:生态保护2019年决算数为2.85万元，完成预算100%。

4.农林水支出

易地扶贫搬迁，其他扶贫支出3422.24万元，完成预算100%。

5.住房保障支出

住房改革支出:住房公积金2019年决算数为16.50万元，完成预算100%。

6.粮油物资储备支出

粮油事务:其他粮油事务支出2019年决算数为929.34万元，完成预算960万元的96.80%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2019年一般公共预算财政拨款基本支出584.59万元，其中：

人员经费528.11万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、抚恤金、奖励金、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、生活补助、医疗费、住房公积金、对个人和家庭的补助。

公用经费56.48万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、公务用车运行及维护费、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算为17.37万元，完成预算102.17%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算100%；公务用车购置及运行维护费支出决算为4.04万元，完成预算134.67%；公务接待费支出决算为13.33万元，完成预算95%。

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2018年21.21万元减少3.84万元，下降18.10%，其中：公务用车购置及运行维护费支出决算增加1.04万元，增长134.67%；公务接待费支出决算减少0.67万元，下降5%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算4.04万元，占23.26%；公务接待费支出决算13.33万元，占76.74%。具体情况如下：

 

 

 

　　1.因公出国（境）经费

2019年梓潼县发展和改革局无出国计划，无预算安排，无因公出国费用支出。

2.公务用车购置及运行维护费

2019年公务用车购置及运行维护费4.04万元,其中：

公务用车购置费0万元。全年按规定没有新购置公务用车。截至2019年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：越野车1辆。

公务用车运行维护费支出4.04万元。主要用于项目编制申报、争取各类项目资金、实施重大项目的前期工作以及招商引资和固定资产投资、易地扶贫搬迁等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费

2019年公务接待费13.33万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的用餐费等。国内公务接待168批次，1189人，具体内容包括：编制申报城镇基础设施、旅游、农村经济、教育卫生、环境资源、乡村振兴各类项目7个，争取中央省预算内资金2.18亿元以及招商引资和固定资产投资等工作支出。

八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况

2019年度县发改局无政府性基金预算财政拨款支出。

九、国有资本经营预算支出情况说明

2019年度县发改局无国有资本经营预算财政拨款支出。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年度，局机关运行经费支出56.48万元，比2018年130.89减少74.41万元，下降原因是按经济科目分类核算，属于项目支出的费用，列入到具体项目进行明细核算。

（二）政府采购支出情况

2019年度政府采购项目支出96.08万元。其中：政府采购设备支出9.08万元，政府采购服务支出87.00万元。主要用于粮食智能化升级应用终端设备及安装9.08万元，占支出的9.45%；十四五时期发展战略研究课题服务54万元，占支出的56.20%；梓潼县乡村振兴规划项目课题服务33万元，占支出的34.35%。

(三)国有资产占有使用情况

截至2019年12月末，我局固定资产原值总额153.00万元，其中：交通运输设备汽车1辆32.50万元，电子产品及办公设备74.14万元，家具用具及其他46.36万元。

（四）预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，在年初预算编制阶段，组织对5项目开展了预算事前绩效评估，对5个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取4个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对4个项目开展了绩效目标完成情况自评。

2.项目绩效目标完成情况。

本单位开展了：一是2019年部门整体支出开展绩效自评。二是对上争取项目工作经费绩效评价报告。三是“2018产油大县奖励资金”粮食仓房维修项目绩效评价报告。四是十四五时期战略发展课题绩效评价报告。五是2019年易地扶贫搬迁项目绩效评价报告。

3.部门开展绩效评价结果。

（1）按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看部门管理制度健全，资金使用规范，绩效目标完成较好，服务对象满意度较高，经《2019年部门整体支出绩效评价指标体系》评价，单位绩效评价得分98分（附件1）。

（2）对上争取项目工作经费绩效评价报告（附件2）。

（3）2018产油大县奖励资金”粮食仓房维修项目绩效评价报告（附件3）。

（4）十四五时期战略发展课题绩效评价报告（附件4）。

（5）2019年易地扶贫搬迁项目绩效评价报告（附件5）。

 

第三部分　　名词解释

1.一般公共预算拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

    2.一般公共服务支出：反映用于保障机构正常运行、开展发展与改革事务方面的支出。

    3.社会保障和就业支出：反映政府在社会保障与就业方面的支出。

    4.医疗卫生与计划生育支出：反映政府医疗卫生与计划生育管理方面的支出。

    5.社会保障和就业支出：反映政府在社会保障与就业方面的支出。

6.住房保障支出：反映按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位为在职职工缴存的最高不超过工资总额12％住房公积金。

7.农林水支出：易地扶贫搬迁和基础设施建设支出。

    8.粮油物资储备支出：反映粮油物资储备库建设和粮油仓房维修改智能化改造造支出。

9、上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

    10、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

11、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

12、机关运行经费：为保障行政单位运行，用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费以及其他费用。

13、“三公”经费：纳入县级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

第四部分 附件

附件1

梓潼县发展和改革局

2019年度部门整体支出绩效评价报告

 

按照县财政局《关于开展2020年财政支出绩效评价工作的通知》（梓财监绩〔2020〕2号）要求，县发展和改革局组织相关股室人员，认真对照2019年度工作计划落实和绩效目标情况，开展了2019年部门整体支出绩效自评工作。现将自评情况报告如下：

 一、部门概况

根据中共梓潼县委办公室、梓潼县人民政府办公室《关于印发<梓潼县机构改革方案>的通知》(梓委办〔2019〕12号)文件精神，“优化梓潼县发展和改革局职责，挂梓潼县粮食和物资储备局牌子。”

（一）组织机构设置及人员情况

县发展和改革局属基层预算单位，其中：行政单位1个，事业单位3个，主要包括：发展和改革局、价格认证中心、项目建设和推进中心、救灾物资储备库。设8个内设机构即：办公室、国民经济综合股、项目投资股（县招投标管理办公室）、经济体制改革和法规股、粮食和物资储备股、价格和收费管理股、财务审计股、人事股。

现有机关行政编制14名，其中：局长（兼县粮食和物资储备局局长）1名,副局长2名；机关党委书记1名；中层领导职数8名。机关工勤编制3名。事业编制11名。

2019年12月末，在职人数为27人，退休人员55人。

（二）主要工作职能

县发展和改革局是县政府工作部门，主要承担国民经济运行，投资管理，重大项目推进，物价和粮食等工作。

二、部门财政资金收支

（一）部门财政资金收入情况

2019年收入决算总额为95452495.40元，其中：上年结转结余41248229.98元，当年预算收入54204265.42元。当年预算收入中：一般公共服务支出8677916.00元、社会保障和就业支出1032165.58元、农林水支出3220000.00元、住房保障支出164983.84元、粮油物资储备支出40809200.00元，其他支出300000.00元。

（二）部门财政资金支出情况

2019年支出决算总额为51395012.43元其中：一般公共服务支出6653534.03元、社会保障和就业支出1032165.58元、节能环保支出28458.98元、农林水支出34222434.00元、住房保障支出164983.84元、粮油物资储备支出9293436.00元。

结转结余44057482.97元，其中：基本支出2383.59元，项目支出44055099.38元。

预算完成率：基本支出99.97%、项目支出51.03%。

（三）完成主要目标、工作任务

1.实现地区生产总值(GDP)138.34亿元,增长7.60%。

2.完成全社会固定资产投资68.31亿元。

3.共争取中央及省预算内项目7个，争取资金2.18亿元。

4.63个省市县重点项目完成投资34.73亿元；25个新开工项目，已开工18个。

5. 153户391人易地扶贫搬迁户，已完成建房任务并全部入住；46个配套基础设施建设项目，已全部完工并投入使用。

6.认真落实粮食安全“省长责任制”，粮食行业收购粮油17.29万吨，库存粮油储存安全。

7. 坚持聚焦民生福祉，严格管控物价收费。

三、部门财政支出管理情况

（一）预算编制情况

按照县财政局预算绩效管理的要求编报部门预、决算，做好预算资金管理，较好地保障了2019年履行职能职责和重点工作任务实施，总体上实现了全过程预算绩效管理。

（二）预算执行及综合管理情况

 1.管理制度健全。为规范机关财务管理，建立健全财务管理制度，制定了《机关经费管理办法》、《机关厉行节约反对浪费信息公开制度》、《机关财务经费支付规定》、《“三公”经费管理办法》、《公务车辆管理办法》、《现金管理制度》、《内部审计管理规定》等一系列较为完整的、具有很强的操作性的财务管理制度。坚持经费预算科学化、精细化，执行控制规范化、责任化，监督检查常态化、同步化。由于制度健全，财务管理较为规范，在历次财务检查中，财务管理工作均得到了充分肯定。

2.资金使用合规。资金的支付符合国家财经法规、财务管理制度规定和有关专项资金管理办法的规定；资金拨付有完整的审批程序和手续；经费支出符合部门预算批复的用途；资金使用除部分支出预算不足有调剂使用外，无截留、挪用、虚列支出等情况。

3.预决算信息公开。部门预决算以及“三公”经费预决算按规定内容、在规定的时限内予以公开，基础数据信息和会计信息资料真实、完整、准确。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

2019年我局基本支出的各项收入和支出都按预算的目标完成，在职人员的工资按国家规定的工资标准发放给职工，公用经费全部用于办公经费、培训费、旅差费、交通费等支出。项目资金直接拨付到项目实施单位，较好的保障了资金的使用。依据县级部门整体支出绩效评价指标体系和评分标准，2019年我局部门整体支出绩效自评分数为98分。

（二）存在问题

 1.预算编制不够完善，绩效管理工作有待加强。

2.由于上级交办开展实施项目任务的突发性，项目资金支出无法预计和列入年初预算，需要在年度中间进行预算追加和调整,造成资金支付进度缓慢。

（三）改进建议。

推行政府机关绩效管理制度是深入贯彻落实科学发展观、加快转变经济发展方式的必然要求，是推进政府职能转变、提高政府执行力和公信力的重要举措。

1.完善绩效评价体系，加强监督检查和考核工作。进一步探索完善项目绩效评价指标体系，增强绩效评价结果的可比性、可信度。加强对绩效管理工作的跟踪督查，做到绩效管理有依据、按程序、有奖惩，实现绩效管理的规范化、常态化。

2.推动制度建设，逐步建立以绩效为导向的预算编制模式，把绩效考评的结果作为编制部门预算的重要依据，建立绩效预算激励机制。在预算管理中，将绩效评价从事后评价向预算编制、审查批准、执行过程等前置环节延伸，建立以绩效为导向的预算编制模式。

3.规范资金结算管理。各项支出按照批准的预算和有关规定审核办理，各项费用严格按照经费审批程序审批后才能报销，杜绝不合理的开支。资金支付执行国库集中支付制度和公务卡结算有关规定，保证资金支付的安全、透明、规范，提高财政资金支付效率。

4.加强内控制度建设，严格执行新预算法、新会计制度、内部控制规范，提升资金效益，防范财务风险。

 

 

附件2

2019年向上争取项目工作经费项目

支出绩效自评报告

 

一、项目概况

根据预算安排，2019年向上争取项目工作经费用于省市县重点项目、民生项目等的组织申报工作，中央、省级预算内项目资金的争取。

(一）项目资金申报及批复情况

年初编制预算时，根据当年向上争取的工作目标计划，对比近几年的历史数据，编制向上争取项目工作经费，经财政局审核，县人大批复，下达县发改局2019年向上争取项目工作经费87万元。资金申报批复符合县级预算资金管理办法等相关规定。

(二）项目绩效目标

1.积极向上争取项目和资金。认真研究国省的产业政策和新的投量投向，抓好中央、省预算内资金、专项建设资金项目包装、申报工作。通过发改口争资金跑项目，跑市进省汇报衔接工作，在争取中央省预算内资金方面连年跃上新的台阶，2019年争取资金到位比上年同期增加；省市县重点项目完成计划投资，为全县经济社会发展注入强大资金活力、增强发展动能。

2.积极组织专题调研。开展美丽乡村富民工程、易地扶贫搬迁、农村综合服务平台、风电和山地轨道等重点建设项目专题调研，为政府决策提供详实材料。

3.开展宏观经济运行监测分析与判断。定期对全县经济运行情况进行监测和分析，每季发布经济运行形势分析报告，及时向县委、县政府提出对策和建议，对上半年经济运行情况分析、提出下半年工作建议向县人大作专题报告，为县委县政府科学决策提供依据。

（三）项目资金申报相符性

项目申报内容与具体实施内容相符，申报目标合理可行。

二、项目实施及管理情况

（一）资金计划、到位及使用情况

1.资金落实及使用情况

资金到位情况：财政批复2019年度向上争取项目工作经费87万元，已到位资金87万元。财政授权支付额度为87万元。

资金使用情况：截至2019年末已使用向上争取项目工作经费87万元。

2.资金管理情况

单位财务制度健全，制定了《梓潼县发展和改革局财务管理制度》和《梓潼县发展和改革局专项资金使用管理制度》，制度符合相关财务会计制度的规定。

该项目资金使用符合国家财经法规和财务管理制度，符合项目预算批复规定的用途，资金的拨付有完整的审批程序和手续，并制定了相应的监控机制，无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

该项目制定相应的监控机制，采取了财务检查等必要的监控措施和手段确保项目资金的使用。

3.项目组织实施情况

加强年度计划的落实，做好本年计划的项目前期衔接工作；认真依照《梓潼县2019年重点项目建设计划》着力实施63个省市县重点项目，完成年度投资34.73亿元。新建项目25个，已开工18个，开工率72%。争取中央预算内项目7个，争取资金2.18亿元。

三、目标完成情况 

（一）目标任务量完成情况

对照项目计划目标，2019年已实现向上争取项目工作经费支付，实际投资完成额和任务量完成100%。

（二）目标质量完成情况

对照项目绩效目标，项目实际完成质量优良，达到质量目标效果。

四、项目效益情况

（一）绩效评价目的

绩效评价目的是为了加强专项资金管理，提高资金使用效率，总结项目的建设成效，查找资金项目管理中存在的问题，积累资金项目管理的经验，探索专项资金的绩效评价的办法、制度，逐步形成绩效评价的体系和机制，进一步提高专项资金使用管理效益。健全和完善项目支出和资金使用，完善预算编制、加强绩效目标管理和绩效考核工作提供重要的参考依据，以及提出相关的建议和应采取的措施等。

（二）绩效评价工作过程

县发展和改革局2019年度向上争取工作经费项目成立了绩效评价组。一是召开会议，对资金使用管理及项目组织实施管理等情况介绍，了解资金使用取得的成效、存在的主要问题及建议。二是对项目评价基础数据资料、辅证材料等进行审查核实。通过以上方式全面了解项目的基本情况，为提出评价结论提供了依据。

（三）评价结论

我们对本项目的总体评价是：项目科学合理，项目管理规范，项目监管到位，项目完成较好，具有良好的社会效益，对县经济发展有积极的推动作用，根据《梓潼县项目支出绩效评价指标及评分标准》评分，得分98分，财政支出绩效为“优”。

五、问题及建议

（一）存在的问题

1.主要存在资金量偏小，需要支持的项目多，难以满足项目支出需要；项目资金争取受上级政策影响较大，具有不确定性，部分项目虽已安排过项目工作经费，但资金未能争取到位，难以产生经济效益。

2.项目经费支出与基本公用经费支出分类未严格划分。

（二）建议

1.加强和完善专项资金管理制度。

2.建立资金专账，加强项目明细核算。

 

附件3

2018年产油大县奖励资金项目

绩效评价报告

 

一、项目概况

（一）项目基本情况

1．县发改局在该项目管理中承担资金管理、工程进度、质量监督等监管职能。

2．经县人民政府同意，报省粮食局、省农业农村厅备案通过。

3．为管好、用好产油大县奖励资金，按照《四川省中央财政产油大县奖励资金集中使用项目》要求，成立项目建设领导小组，实行县长负责制，严格执行专帐核算、专款专用，建立财务会计核算制度，严禁挤占、挪用、截留。

4．产油大县项目总投资1000万元，其中用于油料产业发展300万元。

（二）项目绩效目标

1．项目主要内容：对油料收购企业提供不超过三个月贷款贴息；采购油菜籽检验检测设备；采购油料进出仓设备；油料仓房及地坪维修改造。

2．项目应实现的具体绩效目标：项目建成后，国有收储企业实现油料收购5288吨，销售5429吨，实现销售收入2817万元。

3．该项目申报内容与实际相符，申报目标合理可行。

（三）项目自评步骤及方法

该项目先由项目实施企业自行组织相关人员进行初验，确认无误后，申请由县发改局、县财政局组织的联合验收组进行验收，合格后在项目审计库抽取第三方审计机构进行审计，县发改局、县财政局根据第三方审计结果，出具自评报告。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

按照梓潼县财政局《关于下达2018年产油大县示范县奖励资金的通知》（梓财建﹝2018﹞37号）文件，安排梓潼县2018年产油大县奖励资金项目资金300万元。油料收购贴息32.48万元、采购油菜籽检验检测设备71.44万元、采购油料进出仓设备46.15万元、油料仓房及地坪维修改造149.93万元。实际完成投资298.4577万元，其中：油料收购贴息32.48万元、采购油菜籽检验检测设备和油料进出仓设备116.95万元、油料仓房及地坪维修改造149.0277万元。

（二）资金计划、到位及使用情况

1．资金计划：油料收购贴息32.48万元、采购油菜籽检验检测设备71.44万元、采购油料进出仓设备46.15万元、油料仓房及地坪维修改造149.93万元。

2．该项目所有资金均已到位。

3．实际完成投资298.4577万元，其中：油料收购贴息32.48万元、采购油菜籽检验检测设备和油料进出仓设备116.95万元、油料仓房及地坪维修改造149.0277万元。

（三）项目财务管理情况

该项目财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程

严格按照国家现行工程项目建设有关规定，采取招投标、比选方式，在公平、公正、公开、透明、有序的原则下进行。选择重合同、守信用、有相应资质施工企业进行施工，签订标准合同，明确双方在施工过程中的权利、义务，保质保量，按时完成油菜仓房维修建设任务。

为加强2018-2020年产油大县奖励资金集中用于产业发展项目组织领导，成立了梓潼县发展和改革局2018-2020年产油大县奖励资金集中用于粮油产业发展项目领导小组（梓发改〔2018〕123号），负责项目的协调、实施、监督、检查、验收等工作。切实加强对产油大县奖励资金项目的组织领导，确保项目建设任务的落实。

(二)项目管理情况

1.本项目分别由成都市金谷仓储有限公司、四川省洲际建设有限公司、绵阳地山建设工程有限公司承建，在县发改局、财政局、农业局的正确领导下，本项目通过各种检测，达到功能齐全，布局合理要求，工程经建设单位、设计单位、监理单位、施工单位及相关职能部门共同验收合格，本项目资金到位、进度快、质量优，并受到省市县各级管理部门的好评。

2.为管好、用好产油大县奖励资金，按照《四川省中央财政产油大县奖励资金集中使用项目》要求，成立项目建设领导小组，实行县长负责制，严格执行专帐核算、专款专用，建立财务会计核算制度，严禁挤占、挪用、截留。

（三）项目监管情况

坚持“专人管理、专账核算、专款专用、先报后审再批用”报账制度，严格项目财政资金县级财政报账制，细化工程质量和验收标准，成立检查验收班子。切实加强资金管理，实行专账核算，严禁挪作，工程完工后进行竣工决算和工程审计。项目县要落实配套经费和必要的工作经费，确保项目工作正常开展，建设任务全面完成。

四、项目绩效情况  

（一）项目完成情况

完成投资298.4577万元，其中：油料收购贴息32.48万元、采购油菜籽检验检测设备和油料进出仓设备116.95万元、油料仓房及地坪维修改造149.0277万元，实现了项目建设预期目的。

（二）项目效益情况

项目建成后，国有收储企业实现油料收购5288吨，销售5429吨，实现销售收入2817万元。

五、评价结论及建议

（一）评价结论

项目完成质量优秀；项目完成100%。

（二）存在的问题

还需进一步加强项目运行管理，提高项目效益。 

（三）相关建议

请国家、省、市各级部门继续加大对油料产业发展的支持力度，确保油料产业的可持续发展。

 

附件4

十四五时期战略发展课题绩效评价报告

          

一、项目概况

（一）项目基本情况

1．项目主管单位：梓潼县发展和改革局。

职能：统筹协调项目的实施。

2．项目立项、资金申报的依据。

项目立项依据：随着中国的发展进入新常态，梓潼的发展也进入了实施“十三五”规划承上启下的关键一年，面对复杂的国内外形势，要实现上述战略目标，就必须尊重城市和经济发展的客观规律，顺势而为。在产业政策和发展目标的制定时，遵循经济发展的规律，用数据说话，就尤为重要。梓潼县要实现“建设四川丘区经济强县和绵阳后花园”的战略目标，需要本着客观中立的精神，通过对近年经济数据的横向比较和纵向比较，来明确高质量发展的路径和方向，使得决策更加的科学客观，符合经济与城市的发展规律。

资金申报依据：根据省财政厅《四川省政府采购项目需求论证和履约验收管理办法》的通知（川财采{2017}32号文件要求），由四川新唯招标代理有限责任公司组织竞争性磋商，委托国宏安邦（北京）咨询有限公司（现更名为“北京和城咨询有限公司）进行项目实施。

3．资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。项目资金使用范围：主要支持解决报告所需的调研、文印等费用。

4．资金分配的原则及考虑因素。科学合理安排资金预算支出，实现资金落到实处，强化执行过程监督。

（二）项目绩效目标

1．项目主要内容。项目分为三大部分，一是食品加工产业专项研究，二是生物医药产业专项研究，三是经开区重点企业分级评估。

2．项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。

项目实施进度计划共分为四个阶段：

第一阶段（15个工作日）：进行资料收集与阶段，初步梳理梓潼“十三五”以来的发展情况，结合部门座谈、实地调研等，完成初步思路框架。

第二阶段（20个工作日）：完善资料与思路框架，明确指经济数据分析的核心研究内容与梓潼高质量发展的路径分析，完成相应的初稿，提交委托方并协商进行汇报；

第三阶段（15个工作日）：根据委托方对初稿的汇报反馈，进行相应报告的多轮修改。

第四阶段（10个工作日）：根据多轮审议讨论结果，不断修改完善已有稿件，提交正式的项目研究报告。

3．分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行。与实际相符，申报目标合理可行。

（三）项目自评步骤及方法

说明项目绩效自评采用的组织实施步骤及方法。首先由业务股室经办人员、财务人员共同草拟自评报告，分别报分管领导、主要领导审阅后再报送。我局自评分数为98分。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

此项目为县级财政下达。

（二）资金计划、到位及使用情况

1．资金计划。自合同签订之日起五日内支付50%的合同额，即25万元。经专家委员会评审合格后支付25万元。支付项目工作经费5万元。

2．资金到位。全部资金按时到位。

（三）项目财务管理情况

财务制度健全，项目合同签订、资金拨付严格按照财务管理制度进行管理。保证专款专用，资金发放复查由财务人员按照财务制度进行资金的审核、支付和核算，所有支出均以转账方式结算，在具体支付时，具备了资金发票、合同、验收清单等相关材料，财务处理及时，核算规范。

三、项目实施及管理情况

(一)项目组织架构及实施流程

（二）项目管理情况

结合项目特点，总体评价各项目实施单位执行相关法律法规及项目管理制度等情况，如招投标、政府采购、项目公示制等相关规定。

（三）项目监管情况

说明项目主管部门为加强项目管理所采取的监管手段、监管程序、监管工作开展情况及实现的效果等。业务股室人员定期沟通对接项目进度，分管领导定期了解项目进度，确保项目按计划进行。

四、项目绩效情况  

（一）项目完成情况

项目立足于梓潼的发展现状，遵循产业发展的客观规律，研判梓潼县“十四五”规划期间即将面临的重点产业问题：分析食品加工产业、生物医药产业的发展趋势，为未来招商的方向和重点企业提供建议，分析圣迪乐、福欣等重点企业的合作空间，对蜜柚、中央厨房、兽药等细分行业的发展提供建议。此外，项目还针对开发区的企业进行摸底调研，梳理分类，建立园区企业风险预警机制，并制定企业的差别化扶持政策。项目报告整体分为三大部分，一是食品加工产业专项研究，二是生物医药产业专项研究，三是经开区重点企业分级评估。

（二）项目效益情况

该项目为梓潼经开区食品加工产业、生物医药产业提供招商建议及方向，并对经开区重点企业进行分级评估。梓潼已建成蜜柚、中药材、经济作物、蔬菜等各类大面积种植基地，通过引入文旅元素，促进休闲农业、功能农业等发展，提升农业综合价值，拓展农业产业链条，为当地居民增收。同时从盈利性、成长性、偿债能力、营运能力等方面选取相应指标进行经开区企业分级评估，将企业划分为A、B、C三级，对不同级企业分类施策：支持A类企业做大做强，鼓励B类企业改造提升、C类企业需谨慎处理。

五、评价结论及建议

（一）评价结论

项目决策符合国家政策方针，管理符合相关制度，严格完成研究任务，达到了预期目标。

（二）相关建议

1.做好顶层谋划，促进政策落地。

2.创新研发机构，打通转化通道。

附件5

 

2019年易地扶贫搬迁项目

绩效评价报告

 

一、项目概况

(一）项目基本情况

1．县发改局在该项目管理中承担资金管理、工程进度、质量监督等监管职能。

2．根据梓潼县人民政府批复后，我县2019年实施246户643人的易地扶贫搬迁任务。

（二）项目绩效目标

1．项目主要内容：建安置住房16075平方米，配套改建道路23.635公里，整治精修山坪塘1座，建沟渠208米，安置点院坝建设1150平方米。计划总投资3594.1万元，其中中央预算内补助资金514万元，新增债券补助资金3009万元，搬迁群众自筹71.10万元。

2．项目应实现的具体绩效目标：建成246套安置住房和改建道路23.635公里，整治精修山坪塘1座，建沟渠208米，安置点院坝建设1150平方米。截至2019年10月底，已全面完成建设任务。

3．该项目申报内容与实际相符，申报目标合理可行。

（三）项目自评步骤及方法。

该项目先由项目乡镇组织相关人员进行初验，确认无误后，申请由县发改局、县扶贫开发局、县住建局、县自然资源局、县财政局组织的联合验收组进行验收，合格后予以拨款。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

根据四川省财政厅《关于转下达2019年易地扶贫搬迁工程第一批中央预算内投资支出预算的通知》（川财投〔2019〕78号）、梓潼县财政局《关于下达2019年地方政府新增一般债券资金的通知》（梓财金〔2019〕12号）和梓潼县财政局《关于下达2018年地方新增一般债券资金的通知》（梓财金〔2019〕27号），共投入补助资金3523万元：其中中央预算内补助资金514万元，新增债券补助资金3009万元，。

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

1．资金计划：总投资3594.10万元，其中：易地扶贫搬迁住房计划1767.9万元；配套基础设施计划1826.20万元。

2．该项目所有资金均已到位

3．实际完成投资3417.37万元，其中：易地扶贫搬迁住房完成1740.20万元；（结余原因：部分搬迁户新选址地根据实际情况不需要建设沼气和水井）；配套基础设施完成1748.27万元（结余原因：审计结算审减部分）。

（三）项目财务管理情况

项目资金使用，严格按照《易地扶贫搬迁资金管理办法》规定执行，建立专账、专户、专款、专用，实行县级报账制，资金按进度拨付、统筹安排、统一管理，加强审计监督，保证工程建设项目按质、按量、按时完成，充分发挥综合效益。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程

易地扶贫搬迁住房乡镇作为实施主体，按照县住建局统一规划图纸进行建设；易地扶贫搬迁配套基础设施严格按照国家现行工程项目建设有关规定，采取招投标、比选方式，在公平、公正、公开、透明、有序的原则下进行。选择重合同、守信用、有相应资质施工企业进行施工，签订标准合同，明确双方在施工过程中的权利、义务，保质保量，按时完成建设任务。

（二）项目管理情况

推进易地扶贫搬迁工作的过程中，各部门密切配合，各司其职。绩效办制定了考核细则和督查方案；发改部门统筹协调搬迁的各项工作；扶贫部门对对象的精准和后续脱贫做了细致的规划；国土部门对住房选址、复垦工作进行了规范的管理；住建部门设计了免费的图纸，并对搬迁住房进行了质量达标认定；财政部门和平台公司及时足额的拨付了补助资金；乡镇作为易地扶贫搬迁的实施主体，对各个环节的工作都高质量的完成。

（三）项目监管情况

坚持“专人管理、专账核算、专款专用、先报后审再批用”报账制度，严格项目财政资金县级财政报账制，细化工程质量和验收标准，成立检查验收班子。切实加强资金管理，实行专账核算，严禁挪作，工程完工后进行竣工决算和工程审计。

四、项目绩效情况    

（一）项目完成情况

实际完成246套安置住房和改建道路23.635公里，整治精修山坪塘1座，建沟渠208米，安置点院坝建设1150平方米。

（二）项目效益情况

一是经济效益分析。项目建成后，直接受益人口该村群众，极大地调当地农民生产积极性，改善农民群众生产生活条件，使当地的优势农产品销售变得更加畅通快捷，促进农民增收，提高农产品的价值。二是社会效益分析。项目的实施，可极大地鼓舞当地农民群众建设社会主义新农村的斗志和决心，促进当地社会经济发展的同时，也可以带动和辐射周边村社、乡镇和其他县乡镇的基础设施建设和产业发展，为加强当地农民与城镇的联系与交流，促进农民素质提高，构建社会主义和谐社会和建设社会主义新农村提供有力的支持与保障。三是生态效益分析。项目建成后，可大幅度减少污染，有效保持水土，具有保护环境的良好效益，为全乡成为偏远深丘乡镇新农村建设“排头兵”，打造美丽生态和谐的环境奠定坚实的基础。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。项目完成质量优秀；项目完成100%。

（二）存在的问题。还需进一步加强项目运行管理，提高项目效益。 

（三）相关建议。建议加强对易地扶贫搬迁群众后续脱贫发展给予资金支持，以巩固脱贫成效。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表